老师好 我家门诊原来开具的发票，跟税局不联网，每月都是结账到25号，从25.9.17号改成了电子普票，在3季度报税时，系统还是没有监控开票数据 现在做4季度申报时，系统提示数据不对，让按照10.1～12.31数据填写收入，请问我这个情况应该怎么做呢？

您好， 1. 分季度统计收入（含未开票部分） 第三季度（7-9月）：统计此期间所有实际收入（无论是否开票，含现金、**、支付宝等）。 第四季度（10-12月）：统计此期间实际收入（含电子普票收入 %2B 未开票收入，如现金收款未开票部分）。 2. 更正第三季度申报 登录电子税务局，更正第三季度申报表，将“7-9月实际收入”填入对应栏次（需与账面一致）。 3. 正常申报第四季度 按流程申报第四季度，在“本期销售额”栏次中，仅填写 10-12月实际收入（含开票%2B未开票），勿填全年总额。 4. 处理系统提示 先核对：第三季度更正是否成功 %2B 第四季度申报数据是否与“10-12月实际收入”一致。若仍提示异常，带齐收入凭证（含未开票部分的收款记录）去税务局大厅处理。

老师好，我现在做账是没问题的，主要问题是我结账的时间节点跟税局不匹配 请问现在必须把9.26-9.30号这几天的收入加到3季度，再把4季度的按照10.1～12.31号提报吗？ 老师，我现在主要是12月的账到25号已经全部结完了，就差12.26～12.31这几天的数据，需要把账全部更改吗？

您好，更正申报，补12月账

收到，谢谢董老师的耐心解答 另：如果调增主营业务收入，会对应到主营业务成本及利润的调整，对吧？其他的不会涉及到吧？

老师好，比如3季度增加了2万的收入，对应成本是1万，那么利润就会增加1万对吗？

是的，调增收入，也要同步调增成本哦

董老师，我是小规模纳税人，我把3季度的增值税、企业所得税，利润表都一起修改就可以对吧？

您好，对的，您的理解正确哦

董老师，我把3季度报表更正后，再把4季度按照10.1～12.31号做申报，再把12.26～12.31号的收入成本利润等都补记在12月份，这样只是3季度的报表跟账面数据不一致，等写个说明放在账上，最后保证年底账面跟税局申报系统一致就可以对吧？

您好，小规模要更正 3季度 ，增值税，所得税数据要一致

嗯嗯好的，董老师，您的意思是： 如果更正的话，就得把以前的数据作废后再重新申报，而不能做差额申报 比如以前申报收入是10万，现在增加了2万收入，就应该把10万改成12万，而不能报2万，对吧？

您好，是的，只能全量悠 ，不能差额申报，同时账表税一致

明白了，谢谢董老师，您真的是解决了我的燃眉之急，明天我就更正一下看看，如果有问题会再来请教您，感恩遇见

董老师，单纯说收入哈 3季度账应该➕（9.26-9.30） 4季度账➖（9.26-9.30）➕（12.26-12.31） 对吧？

 祝您：诸事顺遂，皆得所愿！  希望以上回复能帮助到您，感谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～

董老师好，请问药品成本可否先在25.12月做暂估入账？在今年汇算清缴前做调整呢？ 现在主要问题是9.25～9.25号具体中药出库了多少看不出来了

您好，这是必须要暂估的哦，我们入账不是看发票，货确实入库了就要入账， 我们不是有业务系统么，从系统里导，这个数据肯定会有的，没有这个，公司不乱了么，药被偷了也不知道呢

董老师好，我们门诊是自己用表格做的，所以这几天的数据已经覆盖了就出不来了