老师我们小规模纳税人，25年第四季度的科目余额表期末余额 本年利润是借方余额，已经结转完损益了，但是25年10-12月份的科目余额表的 本年利润期末余额在借方，我还需要操作什么吗？还是直接结账就行
核对损益结转无误后，季度不用结转本年利润，直接在 T %2B 里执行季度结账即可，年末再把本年利润结转至未分配利润。
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12份的账已结转损益了，查看科目余额表，本年利润在借方，是不是表示亏损？现在是年底，我还需要做什么分录不？
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老师，小白提问 老师我发的图片您可能看不到。如果能看到图片，请您批改一下作业，是这样的 月末结转损益 本年利润 借方：41547 贷方：0 三栏明细分类账，打开 账页格式： 借方 贷方 借或贷 余额 根据借贷记账法权益类科目借减贷增，增加方在哪方，余额就在哪方 本年利润科目属于所有者权益类科目，借减贷增，余额在贷方。 我的问题来了：现在月末，本年利润是借方余额:41547 贷方：0 那么，登记账簿的时候 三栏式明细账 借方41547.00 贷方：0 贷 41547（我用红字写的） 我这么填我不太确定对不对。 或者我不用红字，直接用黑字 就是：贷 —41547
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麻烦老师问一下 我在填写科目余额表的时候 本期发生的 借贷余额合计 不一样 ？ 是不是 损益类科目 借方贷方都写 然后再加起来算 比如 本期借方发生额 管理费用 104 填写在借方 这个期末结转到本年利润 所以 贷方也填写104 然后再加吗？
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你好老师，请教一下资产负债表年初数： -130,062.47 科目余额表期初数（当前）： -119,965.14 两者的差额： (-119,965.14) - (-130,062.47) = 10,097.33，而导致差额原因是关于“利润分配-未分配利润”的调整分录，我是做在了当前会计期间（2025年5月）。是不是影响科目的当期发生额和期末余额，系统不会自动反过去修改已结账期间的“期初余额”。 所以导致我的科目余额表“当前余额”是正确的（-119,965.14），但它的“期初余额”还是调整前的旧数据（-130,062.47）。我的报表从5月份开始资产负债表未分配利润期末余额-年初余额≠利润表中本年累计净利润，产生永久性差额8494.19元，这种差异怎么处理
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老师我这边是小规模纳税人，23年调过一次账本年利润贷方有70多元的余额，25年末做账的时候把本年利润利润吓得余额全部结转到利润未分配里面了，这就导致利润表上的净利润余额比实际结转的本年利润多了这70多元，这应该怎么弄呢
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损益软件已经结转了，就是25年第四季度了，现在是25年12月份会计账了，那我需要手动结转下亏损的本年利润？直接在结转损益凭证后新增加张结转利润的凭证吗？ 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润 1、以上结转及分录对吗 2、我其实已经结转完最后一张损益就结账报完税了，也报了财务报表了，那我现在反结账，新增结转本年利润的凭证，那已经申报的财务报表和所得税不用更正申报吧
1.只要你点结转损益软件里不是自动的吗？如果不自动那你就手动做分录 2.亏孙的就做你这个分录
软件结转损益，不结转本年利润，本年利润期末仍然有余额，需要手动操作！ 那我已经报完税了应该不影响吧？还用更正申报吗
同学你好 那你结转到利润分配未分配利润就行 本年利润无余额
更正申报财务报表就行了
但是我的财务报表当时是先做的利润表，然后本年累计净利润+年初未分配利润=期末资产负债表未分配利润，，这个勾稽关系也对呀！好像报表也不用更正吧
你本年利润有余额的，这个不能有余额
恩那我只多加一个会计凭证，把本年利润结转了，我看财务报表也没影响
没影响那就不用改了