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老师你好,10月银行账一把付了4000元,有2000是9月的,有发票,在9月已经入账,有2000是10月的,这个分录怎么写,摘要怎么写

2026-01-17 11:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-17 11:25

借:应付账款2000  支付9月货款        成本费用科目2000  10月货款 贷:银行存款4000   支付某公司货款

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快账用户7701 追问 2026-01-17 11:28

那如果是员工报销的费用,在9月已经确认过费用了,这个月支付时怎么做分录啊

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快账用户7701 追问 2026-01-17 11:31

怎么写摘要啊

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齐红老师 解答 2026-01-17 11:32

借:管理费用2000 贷:其他应付款2000 借:其他应付款2000  支付9月报销        管理费用2000  10月报销 贷:银行存款4000   支付某人报销款

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借:应付账款2000  支付9月货款        成本费用科目2000  10月货款 贷:银行存款4000   支付某公司货款
2026-01-17
按月摊销 借:管理费用-房租     2000 贷:预付账款-房租   2000 支付房租 借:预付账款-房租  24000 贷:银行存款     24000 继续按月摊销 借:管理费用-房租     2000 贷:预付账款-房租    2000
2025-11-14
方案一:不改你 10 月原分录(直接用,最简) ①12 月付维修费 %2B 收专票借:管理费用 - 车辆维修费 1769.91应交税费 - 应交增值税(进项税额)230.09贷:银行存款 2000②冲平预收账款借:预收账款 2000贷:管理费用 - 车辆维修费 2000 方案二:合并一步分录(实务最省事,推荐) 借:预收账款 2000应交税费 - 应交增值税(进项税额)230.09贷:银行存款 2000管理费用 - 车辆维修费 230.09
2025-12-25
9月底收到发票时: 借:原材料/库存商品 2万 贷:应付账款 2万 10月支付时: 借:应付账款 2万 贷:银行存款 2万 此材料作为主营项目,成本将在产品销售后结转至主营业务成本,具体时间视产品销售情况而定。
2024-10-16
九月份借管理费用 贷其他应付款 报销的时候 借其他应付款 贷银行存款
2023-10-23
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