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老师好,我是小规模纳税人,25年全年享受税收减免政策,前三季度减免税额我都按1%计提的,现在报四季度所得税,提示减免税额金额错误,我该怎么处理呢,具体的会计分录怎写

2026-01-17 15:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-17 15:34

不要管他,据实申报就行

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你好,按减免之后实际需要缴纳的税款金额2061919.19,做计提,扣缴分录 
2021-07-13
你好 填写5001.07*20% 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。   上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
2020-10-12
借所得税1 贷应交税费-应交所得税1 借应交税费-应交所得税1 贷银行存款1
2021-08-11
附加税是可以减半的。所得税的话就看你利润了。
2023-04-03
你好,你开的免税的业务吗?
2023-01-13
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