老师，个体户，公司名称是＊＊模具塑料厂，自己没有生产经营，纯厂房对外出租，收取房租费，今年第四季度共开了房租的专票共40万，请问这个40万要交个人生产经营所得吗

某公司经营一家酒店，为增值税一般纳税人，适用的增值税率为6%，酒店是该公司的自有资产，2050年12月，该公司计提与酒店经营直接相关的酒店，客房以及客房内的设备家具等折旧180000元，酒店土地使用权摊销费用70000元，经计算，当月确认房费，餐饮等服务含税收入530000，全部存入银行，求分录共2条回复问答交流群919人已加入群聊>微**：18日，出租包装物一批，为期5个月，实际成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（该批包装物摊销采用一次转销法）h**：向恒通商贸有限公司购人一批食用油，取得的增值税专用发票上注明的价格1O000元，增值税税额为900元，材料已验收人库，发票等结算凭证已收到，货款已经支付。百**：老师您好：想问一下个体公商户，2022年1月注销了，还需要报2021年工商年检报告吗？会**：三个合伙人人打算合开一家餐馆，预计年利润500000元，工资每人每月3000元，餐馆面临合伙制和有限责任公司两种形式的选择，那么，从减少税收的角度来看，哪种方式更加呢？（以公司考虑时，所得税税率25%，并按净利润10%提取盈余公

资料一：2022年2月1日，甲公司以一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权性金融资产向丙公司投资（甲公司和丙公司不属于同一控制下的两个公司），取得丙公司70%有表决权股份，能够控制其生产经营决策。购买日，该金融资产的账面价值为3 000万元（其中成本为3 200万元，公允价值变动为-200万元），公允价值为3 100万元。不考虑其他相关税费。 资料二：2022年10月2 日，甲公司涉及一起诉讼案。2022 年12月31 日，人民法院尚未作出判决。在咨询了公司的法律顾问后，甲公司认为:胜诉的可能性为40%，败诉的可能性为 60%；如果败诉，需要赔偿1 000 000 元。 资料三：甲公司借入一笔款项，于2021年2月1日采用出包方式开工建造一幢厂房。2022 年10 月10 日工程全部完工，达到合同要求。10月30 日工程验收合格，11月15日办理工程竣工结算，11月20日完成全部资产移交手续，12月1日厂房正式投入使用。 资料四：甲公司拥有一栋本公司总部办公使用的办公楼，公司董事会就将该栋办公楼用于出租形成了书面决议。2022年4月10日。甲公司与乙公司答订了经营租赁协议，将这栋办公楼整体出租给乙公司使用，租赁期开始日为2022年5月1日，租期为5年。2022年5月1日，这栋办公楼的账面余额为500 000 000元，已计提折日5 000 000 元。假设甲公司所在地不存在活跃的房地产交易市场。 要求： （1）根据资料一，分析甲公司取得乙公司投资的初始投资成本应采用账面价值还是付出对价的公允价值，并说明理由，并写出甲公司相关的会计分录。（金额单位：万元） （2）根据资料二，说明或有负债确认为负债的条件有哪些。如果甲公司确认负债，计算该负债最可能发生的金额，并写出相应的会计分录。（金额单位：元） （3）根据资料三，说明借款费用停止资本化的时点以及理由。 （4）根据资料四，说明固定资产转换为投资性房地产的几种情况，以及每种情况下的会计分录。写出甲公司相应的固定投资转换为投资性房地产的会计分录。（金额单位：元）

老师你没有算具体的过程！！！深圳某商贸公司为2013年税局批准为增值税一般纳税人，有职工200人，其中残疾职工20人，2018年度相关资料如下：（1）全年实现销售收入9000万元；（2）第四季度对外出租仓库收取租金15万元；（3）国债利息收入100万元；（4）缴纳土地使用税9.8万元，缴纳房产税42.96万元，缴纳印花税2.535万元，城市维护建设税47.88万元，教育费附加34.20万元；（5）销售产品成本5200万元，发生销售费用1000万元，发生管理费用900万元，其中含新产品研究开发费用400万元（项目失败），发生财务费用200万元，给残疾职工发放工资30万元（已记入相关成本费用）；（6）9月发生人为意外事故，损失3月购入的库存原材料成本40万元，10月取得了保险公司赔偿款10万元；10月直接向某老年机构捐款2万元；10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;（7）2012年度亏损50万元，2013年度亏损20万元。请根据上述资料：（1）计算2018年应缴纳的企业所得税；（2）公司需留存备查的资料。

老师，请帮我看一下这个应该怎么做？ 公司厂房从8月份出租，因为对方的营业执照没有办下来，所以一直没有签租凭合同，租客执照已办好，预计10月15日签合同，免租期4个月，即8.9.10.11月是免租的。在这期间租客产生了水电费如9月就电费11万，(从我司对公账户扣款了) 问题1.签订租凭合同起始日是否就如实际填8月1日？ 2.拿8月1日起租合同去税务局増加从租，免租期没有收入那就不产生税？ 3.我司代缴电费，等租客转到我司对公账户，此项代缴电费对公账户为收入，那税务局要不要我开票？如果开了票它就会识别是收益，但是它只是代缴的费用，那我应该怎么样子把这个费用做平不用交税？

创造公司2023年10月发生如下经济业务:(增值税税率13%，运费增值税税率9%)，未开设交易性金融资产专户，采用短期投资料目，1.10月01日，按租赁合问，出纳员黎明开出一张转账支票用于支付10月份的厂房租金7000元。2.10月01日，开出现金支票，提现8000元备用。3.10月01日，向深圳市彩怡百货有限公司赊销羊绒毛衣一批。共计1000件，每件售价388.5元，开出增值税专用发票，货款未收。为尽快收款。现金折扣条件:1/10,N/30.第三题改完题分录是借：应收账款435120，贷：主营业务收入384615，应交税费505054.10月01日，用上月预付款购入东莞市富润有限公司的包装袋。共计60000个，每个0.1元，取得值税专用发票，包装物已验收入库，5.10月02日,深圳市彩怡百货有限公司享受1%现金折扣(折扣不折税),收到本月1日的销售货款的支票6.10月02日，向东莞市飞跃纺织品公司赊购原材料一批，其中高级羊绒布料500米，单价122元/米，竹纤维布料460米，单价82元/米，已取得增值税专用发票。请问五六题的分录和算出来的数字答案挺急的