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11月收到对方一张专票,当时勾选时发现对方红冲了,11月申报的时候就没有抵扣,现在申报12月份的税费是表二自动带出11月份那张进项转出的进项税了,导致我这个月进项少了,这个要怎么处理

2026-01-19 21:28
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-19 21:29

你好没办法,你改了通过不了,冲了本来就可以勾选

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你好没办法,你改了通过不了,冲了本来就可以勾选
2026-01-19
您好,对的,这个是需要多勾选的
2023-11-09
11月份就需要进项转出,只要开了红字信息表具体转出。
2022-12-12
必须先做进项税额转出 24800 元,同时勾选 12 月重开的同金额专票正常抵扣;转出填在附表二第 20 栏 “红字专用发票信息表注明的进项税额”,第 13 栏会自动汇总该金额 申报与勾选 12 月所属期申报时,在附表二第 20 栏填 24800(对应《红字信息表》税额),系统会自动计入第 13 栏合计国家税务总局青岛市税务局。 同时在增值税发票综合服务平台正常勾选 12 月重开的专票,参与当期抵扣。 账务处理 冲红原票: 借:相关成本 / 费用 24800(红字) 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出) 24800 勾选重开票: 借:应交税费 — 应交增值税(进项税额) 24800 贷:相关成本 / 费用 24800
2026-01-06
你好,不对的,你怎么会进项转出,你们单位没有认证?你单位给他开了红色信息表吗?
2023-02-10
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