老师好，增值税主表的2和3行，一般项目和即征即项目分配出错了，但是总金额没错，那对要交的增值没有影响吧
总金额没错的话，当期应交增值税额不受影响。 但会触发申报比对异常，还可能影响即征即退项目的退税审核，建议尽快更正申报。
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老师好，生产型企业，增值税申报表10月的软件即征即退应纳税额5万，一般项目期末留底税额是4万，免抵退税额8万，11月能不能退看10月期末留底税额,那是不是可以退4万，退税和软件即征即退应纳税额没有联系对吧，退税看期末留底税额就可以对吗？
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老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？
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老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？
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老师：以前的会计交给我一堆发票，还没入帐，我是要先到增值税发票认证平台认证后再入帐吧？认证后做帐时借方就可以借：应交税费-应交增值税-进项税额这个科目了吗？但是目前还没有销项税额，对进项税额的做帐和抵扣有影响吗？
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老师，增值税主表，即征即退项目栏次，本月数跟本年数第25行，32年都有余额，第 33年，有本月数欠缴税额数，本年没有数据，这个查出来是以前年度报税错了导致的，正常不影响当月的申报，税务税的人说想办法可以消掉，想请教一下你们，你们比较专业，帮我想想办法消除掉，不影响税金的情况下，感谢感谢
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老师2024年购入编织袋 已经使用 2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。税务
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老师我们是做农业的公司，给别的公司提供了人工，开发票时怎么开票，且营业执照范围没劳务
粤公网安备 44030002003870号
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还有，我16号就把税款付了，今天去申请即征即退，显示没有查询到缴费记录，是因为时间间隔太近了？
同学你好 是的，你问问当地看看
还有，老师，主表第1行的数据是自动从销项的那张表里取过来的么
同学你好 对的 是这样
老师，那无票收入需要填到主表的2.3行里面去么
主表第 1 行 “应征增值税不含税销售额”（或第 4 行 “应征增值税不含税销售额（5% 征收率）”）：无票收入与普票收入合并计入该行。 若季度销售额未超过免税标准，无票收入也需填入第 9 行 “免税销售额” 和第 10 行 “小微企业免税销售额”。
免税标准是啥
老师，不开票收入已经在附表1里面，填了，但是，主表不是要填销售额的明细么，那这个不开票收入如果是服务费的，那是填到第3行可以么
季度不超三十万的然后开的普票免税
老师，主表第一行是不是只要大于等于第2行+第3行就行，无票收入是不是可以不填在主表里面
1=2%2B3 是这样的公式的哦