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老师9810是怎么的模式报税呀,是按照INCOME 还是报关单

2026-01-21 14:51
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-21 14:58

9810 报税分两步,报关按预估收入填,税务按实际收入报,不冲突: 报关端:按平台预估销售价填报关单,对应俗称的 income,确保与后续平台数据差异合理。 税务端:预退税凭 9810 报关单申请;企业所得税和增值税免税 / 退税按平台实际销售额确认,与报关预估金额差异正常 进项抵扣:一般纳税人劳务公司日常办公进项可正常抵扣(与简易计税项目无关的进项)。

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9810 报税分两步,报关按预估收入填,税务按实际收入报,不冲突: 报关端:按平台预估销售价填报关单,对应俗称的 income,确保与后续平台数据差异合理。 税务端:预退税凭 9810 报关单申请;企业所得税和增值税免税 / 退税按平台实际销售额确认,与报关预估金额差异正常 进项抵扣:一般纳税人劳务公司日常办公进项可正常抵扣(与简易计税项目无关的进项)。
2026-01-21
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-12-15
是,确认收入也要按照CIF模式确认收入
2025-09-10
9810 模式下小规模纳税人申请免税,在不同阶段可能需要平台销售数据和收款结算数据。对于销售单价和报关单有差异的情况,需根据实际情况进行处理。具体如下: 平台销售数据和收款结算数据:货物报关离境后进行预退税申报时,小规模纳税人通常不需要提供平台销售数据和收款结算数据,只需带着报关单、物流凭证和形式发票去电子税务局申报即可。但如果货物分几次卖掉,每次卖完后则需要补充提交平台销售明细和收汇凭证。 销售单价和报关单有差异的处理:如果实际销售单价比报关单价低,按低的单价计算免税额;如果销售单价比报关单价高,则需要向税务局说明情况。
2025-09-22
税局后台设置了,不用纠结
2024-10-14
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