老师，我们付款了2万给对方，开票只开1万，剩下一万不开，开不出来，开的话他要变一般纳税人，然后他用其他的公司给我们开一万，我说用不了，给哪个公司打款用哪个公司开票，然后我投诉他不开票，后面他跟领导说让我撤销诉求，相当于这个票要不到了，请问怎么做账务处理

采购业务（假设为购进货物，商贸 / 制造业通用）借：库存商品 / 原材料 20000 贷：银行存款 20000 收到 1 万发票后，附发票入账并标注：借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）（按发票税额计算）贷：库存商品 / 原材料（税额部分）同时在凭证备注：剩余 10000 元无合规发票，所得税汇算时调增费用类业务（如服务费、办公费等）借：管理费用 / 销售费用 20000 贷：银行存款 20000 收到 1 万发票后：借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）（按发票税额计算）贷：管理费用 / 销售费用（税额部分）凭证备注：无票 10000 元，汇算清缴调增应纳税所得额

2026-01-22

同学你好，税务上按你说的处理，也是合规的，就是对2万元部分的进项税单独做转出。或者直接抵扣，再给另外一家开2万元的销售发票，也可以的。

2022-12-31

你好，这个不可以的，那叫虚开发票了，可以跟新公司改签合同，然后出个委托收款函

2024-06-25

这种情况比较复杂，但原则上，对于已经注销的公司所挂账的欠款，不能再直接向其支付。如果您确定之前与老公司的业务是真实合法的，且债务未结清，而老公司已经注销，您可能需要与对方协商以下几种解决方案： 1.让对方提供老公司注销的相关证明文件，以及能够证明新公司承接老公司债权债务关系的合法文件。在获取这些文件并经过审核确认后，可以将款项支付给新公司，并做好相关的支付记录和说明。 2.如果无法提供上述文件，您可能需要与对方协商其他解决方案，例如通过签订补充协议，明确新公司承担老公司的债权，或者寻求法律意见，以确定最合法合规的处理方式。例如，假设对方能够提供新公司承接老公司债权债务的有效协议，您可以这样处理：借：应付账款 - 老公司 10 万贷：应付账款 - 新公司 10 万然后在向新公司付款时：借：应付账款 - 新公司 10 万贷：银行存款 10 万

2024-07-25

你好，一般的采购销售，大部分都是先开票再付款，也就是赊销。都是协商的结果，没有法定。

2024-12-15