你好，请问亚马逊平台报送数据给企业，按照销售收入去申报所得税，回款的一部分扣了一些亚马逊平台的费用，这部分无法取得发票，那怎么报收入，按照回款还是销售额

1宏达电冰箱厂，为增值税一般纳税人，2021年10月分别发生下列经济业务，均按税法规定取得和开具相关票据，请分别说明以下销售方式增值税纳税规定，并计算出当期应纳增值税额。（1)向甲家电商场销售A型电冰箱100台，统一出厂价为5000元/台。由于商场购买的数量多，按照协议规定，厂家给予商场统一出厂价5%的折扣优惠，货款全部以银行存款收讫，折扣额和销售额已经在同一张专用发票上分别注明；向乙家电商场销售A型电冰箱50台，为了尽快收回货款，厂家提供价税合计金额2%的现金折扣，乙家电商场及时付款享受了现金折扣。（2)采取以旧换新方式销售冰箱，销售A型电冰箱10台，从消费者手中换入旧电冰箱作价1000元/台。（3）采取还本销售方式销售A型电冰箱给消费者15台，根据协议规定，5年后厂家应当将全部货款以价税合计总额退还给购货方。销售后，开出普通发票15张，含税销售收入合计金额为87750元。(4）以30台A型电冰箱向丙单位等价换取原材料，A型电冰箱成本每台3500元。双方均按13%的税率开具了增值税专用发票。（5）当月向丁商场销售A型电冰箱共200台。商

想请教一下老师，公司是按收取各个门店的销售收入的百分之五的管理费来开票，作为公司收入，雇佣了客服为各个门店网上直播销售，门店按销售收入的百分之三付给客服作为工资发放，平时，各个门店的销售收入全部都付给公司，公司扣除了管理费，客服工资后再全部返还给各个门店，我想问，这种我是只确认扣除的管理费为收入吗？扣除的给客服的部分做工资薪金申报？返还给各个门店的全部做其他应付款？那我公司如果是小规模纳税人的话，十二个月收到的管理费不超过500万，就没有增值税，只要申报所得税，申报各个客服工资薪金收入，对吗？所得税，每个月100万以下就是2.5%的税率，对吗？

郭老师，跨境电商，商务局海关税务备案都完成，我们销售日用小商品，比如，公户付款给供应商，他们开具发票，亚马逊直接提现到公户(人民币)，我们按照提现数据确认销售收入，这个对不对 然后，我们的货物是货代直接提走到海外仓，把电子口岸的IC卡给货运代理，以我们的名义出口报关 如果我们是小规模，等于可以申请免税，如果上游没有发票， 是不是不可以免税，跟上游发票有没有关系 如果我们是一般纳税人，上游取得进项专票，跟报关单完全一致，申请退税的话，是直接按照进项票的进项税额退税么？

老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报

郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报