你好，请问亚马逊平台报送数据给企业，按照销售收入去申报所得税，回款的一部分扣了一些亚马逊平台的费用，这部分无法取得发票，那怎么报收入，按照回款还是销售额

想请教一下老师，公司是按收取各个门店的销售收入的百分之五的管理费来开票，作为公司收入，雇佣了客服为各个门店网上直播销售，门店按销售收入的百分之三付给客服作为工资发放，平时，各个门店的销售收入全部都付给公司，公司扣除了管理费，客服工资后再全部返还给各个门店，我想问，这种我是只确认扣除的管理费为收入吗？扣除的给客服的部分做工资薪金申报？返还给各个门店的全部做其他应付款？那我公司如果是小规模纳税人的话，十二个月收到的管理费不超过500万，就没有增值税，只要申报所得税，申报各个客服工资薪金收入，对吗？所得税，每个月100万以下就是2.5%的税率，对吗？

郭老师，跨境电商，商务局海关税务备案都完成，我们销售日用小商品，比如，公户付款给供应商，他们开具发票，亚马逊直接提现到公户(人民币)，我们按照提现数据确认销售收入，这个对不对 然后，我们的货物是货代直接提走到海外仓，把电子口岸的IC卡给货运代理，以我们的名义出口报关 如果我们是小规模，等于可以申请免税，如果上游没有发票， 是不是不可以免税，跟上游发票有没有关系 如果我们是一般纳税人，上游取得进项专票，跟报关单完全一致，申请退税的话，是直接按照进项票的进项税额退税么？

老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报

郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报

请问。24年有一笔购买的茶叶送给客户。做账 借：营业费用 借 进项税 贷 其他应付款，之后进项税视同销售了做账 借：营业费用 贷进项税。同时当月报税的时候，按照未开票收入申报了。那么年度报企业所得税的时候，这部分要做调增吗