老师，我年前做了一笔收入，挂往来。次月知道实际到账金额后我冲减了多计的部分收入及销项税。这样做感觉怪怪的，不对。应该怎样做才是正确的，还有已经跨年了，如何调整。

老师:还是接前面一个问题，前任会计2016年漏记收入10万，我会做以前年度损益调整的收入账，但是应交增值税销项税账面上会多出来1万多税额，可是查当年增值税申报表，是与实际销售相符的，并且有缴纳税款记录，次月财务做了计提应交增值税冲平的。我现在转不过弯来，这个增值税销项税应交税额我怎么做平？红冲？还是做以前年度损益调整？请老师指教做会计分录！谢谢！

老师，请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额，营业外支出是罚金和滞纳金，去年里4季度的所得税季报，我已将年度调整数加进了利润总额，并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里，这样做对吗？现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数，营业外收入和营业外支出抄年报数？那如果是这样的话，我这就要补税蛮多的了，因为就差了一个营业外收入的25％，我不知是否正确了

公司内账比较乱，比如去年一年公司没有交过税，之前的会计做的账里显示还需要交六七万的增值税，工资也是挂了几十万的工资未发，这两个我目前是已经调整过来了。还有公司一共几十家往来挂账几乎每个余额都是不对的，其他应收款和应付款也是挂的很奇怪，这种情况只能每个科目都去核对然后调账吗？能不能直接按照正确的余额调整过来？或者这套账可以放弃吗？能不能从2023年1月份开始新做一套账

老师您好，我看了下我之前2年的汇算清缴，发现我的账上的报表跟我实际填报到电子税务局的报表不一致，主要是里面的成本以及费用数字有变动，但是收入是一致的，这个主要是我做了纳税调整，因为当时有一部分是已经付了款，但是发票还没有收到，我已经这样申报了2年，不知道我这样做合不合适呢

已知 1月暂估 20万 2月暂估 25万 2月银行实际收入 30万（包含1月暂估的实际确认了） 2月的收入分录怎么做呢，不考虑稅 以下是我想的做法： 每个月有2笔收入，一笔是能够确认的30，所以是借银行30贷收入-实际30；还有一笔收入是暂估的，是借应收25贷收入-暂估25.但是上面实际的确认到银行里面去的有上期暂估的20.是不是直接把上期做相反分录冲了就行。做一笔借收入-暂估20，贷应收20.如果这个金额变成40，是不是也是这样，累计下来全年对利润表的影响是不是对的