我们有部分员工是在外地上班，社保是代缴公司帮忙在外地缴纳的，今年对方公司说社保公积金部分只是代收代付，这部分费用是要交到社保局那边的，实际上他们公司真正的营收只有服务费的部分，26年开始对于社保公积金部分的款项开收据，服务费部分不变，专票，税率6%，请问收据部门我们能计入费用，税前扣除吗？

老师，你好！我们做内账，公司员工购买社保，个人部分公司代扣代缴，为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数，故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费，因为就算是员工个人自己交的社保，也是从工资(应付工资)里扣的，员工没有另外掏钱出去，所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费，就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”，这样做内账可行吗？

#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付

工资社保公积金是第三方代发，可否先结算费用再分配工资，我们公司是受托方的研发人员工资社保公积金分录如下: 1.结算第三方时 借：其他应付款-第三方 贷： 银行存款 有涉及服务费，分录（普票） 借：其他应付款-第三方 主营业务成本-服务费 贷：银行存款 分配时 借：主营业务成本-工资/社保/公积金 贷：应付职工薪酬-工资/社保/公积金 2、转出五险一金个人部分 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款-社保/公积金（个人） 应交税费-个税 3、第三方代缴、代发时 借：应付职工薪酬-工资（实发）/社保、公积金（公司部分） 其他应付款-社保、公积金（个人） 应交税费-个税 贷：其他应付款-第三方 鞋业对吗？

老师好！总分公司在同省2个地方，且只有总公司有劳务派遣资质，在分公司所属地区参与了A单位的招投标。中标，并开票给A公司及收款。但因为A单位在分公司所属区域实行的是属地化管理，社保公积金需要在分公司所属地区缴纳。所以总公司只能把款项打给分公司，由分公司代替总公司在当地缴纳A单位的社保公积金。如此：总公司开票时确认收入及成本（账务处理为：借：应收账款-A单位 11000 贷：主营业务收入 10952.38 应交税费-应交增值税（销项税）47.62同时：借：主营业务成本 1000 贷：其他应付款-社保款 1000；缴纳社保把社保款打给分公司时：借：其他应付款-社保款 1000 贷：银行存款1000，附件附上委托代付书。分公司收款：借：银行存款1000，贷：其他应付款-代付社保款 1000，实际在当地缴纳时：借：其他应付款-代付社保款 1000 贷：银行存款1000，请问这样操作可以嘛？有无风险？如有如何规范？

老师我们比如总部是深圳，然后呢异地上海有几家公司其实呢公司也是深圳总部名下分公司命名成立的，然后呢这个店铺费用按照企业所得税是都归属深圳总部，但是我们社保这块偷懒了由上海子公司总部缴纳的，然后呢我们深圳这边入账还是把社保费用这块都入账里面了，是深圳下面分公司但是社保工资是在上海子公司发放的，店铺租金那些费用也是归属于深圳总部（深圳总部分公司吗然后深圳总部就是和上海子公司挂了往来，这块费用内部没有结算也没有互相开票，算合理吗，社保已经改变不了，对于内部结算这块，我们还可以怎么合理规划，上海子公司开给深圳总部代缴社保发票吗？