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2025年12月入账一张120000的普通发票,结转到主营业务成本,结转了损益,2026年2月收到这张120000的红字发票,公司是一般纳税人小企业会计准则

2026-02-28 16:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-02-28 16:59

您好,
借:应付账款
贷:利润分配-未分配

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快账用户3058 追问 2026-02-28 17:01

老师,小企业会计准则,我是不是直接原分录负数就可以了

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齐红老师 解答 2026-02-28 17:59

不能,你要用利润分配,因为不能冲主营业务成本

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您好,
借:应付账款
贷:利润分配-未分配
2026-02-28
你好,冲了现在回去更正申报
2026-02-28
你好,你销售的是产品吗?
2023-05-10
你好,正在回复题目
2025-12-14
您好,1.小规模开给你的,是不认证进项的对吧。 借:应付账款 贷:利润分配 2.普票:开票方随时可以红冲的
2024-06-19
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