老师，前年有一个月公司社保单位部分没有计提我现在做账务调整，借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保，还需要其他税务调整吗？具体怎么做啊？
不需要做其他调整了，除非你要更正申报
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老师，因个人部分社保由公司承担，但会计前期一致挂右其他应收款社保费，导致至2021.12月底仍有5万多余额，但2021年汇算清缴还未上报，现在2022年1月份可以做调整上年分录吗？借利润分配未分配利润贷其他应收款社保费金额为截止2021.12月其他应收款社保费余额？但不需调整2021年汇算清缴报表？因之前做的账税会无差异？
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老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款
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老师，我这个月，补计提了2022年一个月的工资数，做账的时候是 借以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬。结转 借 非分配利润 贷以前年度损益调整。现在我的资产负债表和利润表的净利润，有这个差额，我应该怎么调啊，是哪一步有做错吗
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老师，在2022年有两笔公积金未计提，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目用利润分配-未分配利润调整，分录是这样写吗 借 利润分配-未分配利润 13922 贷 应付职工薪酬-公积金13922 后面的分录还要怎么写？
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老师您好，是这样的2025.11月补缴了员工2024年的社保，员工部分已于2024年的扣除了，以下是我的会计分录，按照这样做，最后其他应付款是负数，我要怎么处理？ 1.补提社保： 借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保 2.缴纳： 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 营业外支出-滞纳金 贷：银行存款
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老师好 商品入库 借 库存商品 贷 人工 间接费用 直接材料 水电费要做到凭证里面吗
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年度工资缴费是有社保才申报吗
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老师。个体户有两家。汇算清缴需要怎么操作呢
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请问老师，现在我们为员工支付的宿舍租金，水电没有发票可以税前扣除吗？
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老师截止到我们25.12月，法人和股东都欠公司钱未还清（其他应收款-法人/股东），，现在已经26年了，那要是现在26年股东还一部分公司款，还管用吗？不是年底不还完公司钱会交20%的个税吗？
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老师，前年有一个月公司社保单位部分没有计提我现在做账务调整，借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保，还需要其他税务调整吗？具体怎么做啊？
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#提问#请问老师年度奖金跟工资计提一样？做工资里行吗？按工资报个税，谢谢
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