朴老师，2026年1月我们是小规模纳税人，开具1个点税率的发票，后来我们又申请转为一般纳税人了，报税按照开票金额报，但是税率按照9%交的，这样应收账款总金额就会不对，多出来的这个税率应该怎么处理？
这样需要重新按照含税金额折算的。比如原本10100元（含税），现在就要：金额10100/（1%2B9%）；税额10100/（1%2B9%）×9%，这样总金额不变。
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2020年3月份小规模纳税人按税率3%开具一份增值税专用发票，购买方已经抵扣，但是在四月份纳税申报时，不用交到3%的增值税，那多出来的金额我应该怎么做账务处理？
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老师，我开了一个6800的专票，但是由于小规模和一般纳税人的税率不一样，我们是小规模纳税人所以开出来的金额和一般纳税人不一样，到时候还是按照6800给我们打款吗
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老师，我们这个小规模在年初增值税优惠政策还没出来前，开了3%税率的发票。后面出台1%的优惠政策，请问我现在申报增值税，这个应纳税额的数据应该怎么填？？还是只能当时1月份怎么开的，就按照当时的税额交？
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老师，申报小规模纳税人增值税时，销售额是不是要和报表中的主营业务收入对应，增值税免税额是按照3%税率核算的，时间做账的时候增值税按照1%计算的，那做增值税结转会计分录时借：应交税费—应交税费（小规模纳税人） 贷：营业外收入 这个金额应该按照百分之几来核算是正确的呢
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老师，我们是一般纳税人我们销售的牛肉干按9的税率来的，菌类普票按免税开，专票按9个点开的，现在税务说我们的税率来错了，要查去年和今年的，我们应该怎么办呢？这种情况税务会怎样处理呢？
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税方式
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税。
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小微企业资产5000万/营业利润300万
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#提问#老师，您好！如果分公司的员工底薪在分公司发，但是提成通过总公司发，在总公司报个税，这种做法是否可行？
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老师增值税一般纳税人进销项用为用结转呢，
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要求按照金额申报，已经按照金额更正了，怎么处理
这儿肯定是理解误会了。说的“金额”是按照税率折算后的金额，不是票面金额。
我们明白，应该折算后更正，但是现在是特殊情况，让我们按照开票金额更正，税率9%，多的这个块税怎么计算？
这个预设前提根本就是错的。有错则改。就是说，你们要改的是“开票金额”。