所得税汇算清缴的时候，填写应付职工薪酬，账载金额是贷方对吗？实际发生额是填什么？比如所得税汇算清缴25年的，1月发放25年12月的，那25年12月的属于纳税调整吗
您好，是的，账载金额是贷方，实际发生就是你们实际支付的，1月发放25年12月的，这个也要加上的
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汇算清缴里的职工薪酬支出及纳税调整明细表里工资薪金支出的账载金额是看应付职工薪酬-工资的贷方发生额，实际发生额是看应付职工薪酬-工资的借方发生额，但是12月份的工资要在2021年的1月份才发放，那贷方发生额是要比借方发生额大的？那汇算清缴的时候怎么填写呢？
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做21年企业所得税汇算清缴的时候，应付职工薪酬账载金额是14.5万，借方实际发生是13.3万万，，但是2022年1月把计提12月份工资1.2万发了，企业所得税汇算清缴工资薪金怎么填
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企业所得税汇算清缴，如应付职工薪酬贷方累计金额，那么实际金额减掉1月发放的12月金额，然后加上24年1月发放的1月金额吗
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老师，企业汇算清缴，职工薪酬账载金额填的1-12月计提工资，12月是25年1月发放，汇算表格上的实际发生额是1-11月发放的工资额？
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汇算清缴 账载金额是填应付职工薪酬贷方累计 实际发生额填哪个数？隔月发工资的，12月工资是25年一月发，但是一月发的金额和12月计提的不一样
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实际发生额填写什么呢？填的是25年应付职工薪酬借方吗？
是的，再加上26年1月支付的
意思是实际发生额和账载金额一致吗
是的，一般如果正常支付，是一样的
应付职工薪酬-福利是不包含的吗
这个只是工资，不用看福利费
离职补偿金属于工资吗？
不属于
离职补偿金不属于工资范围。
那申报所得税汇算清缴的时候这一笔是填在哪里呢
这个不用填，你只要填工资就可以
应付职工薪酬-离职补偿金如何处理
这个你企税抵了，这里不用填