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老师您好,请问我们2025-12-31日的负债表期末余额是负的1000万,在2026年第一季度盈利800万,在一季度需要缴纳企业所得税吗?申报2026年1月份的企业所得税

2026-03-18 09:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-03-18 09:22

先做了25年的汇算,可以弥补亏损不交

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快账用户8748 追问 2026-03-18 09:34

如果现在不做汇算的话,季度是不是就得交税了呢

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齐红老师 解答 2026-03-18 09:36

是的,就是那个意思的

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快账用户8748 追问 2026-03-18 09:37

好的老师,我知道了,是不是只能现在做汇算呢,还是可以等到4月份季度申报之前都可以呢

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齐红老师 解答 2026-03-18 09:39

可以在你做季度申报前汇算就行

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快账用户8748 追问 2026-03-18 09:40

我明白了老师

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齐红老师 解答 2026-03-18 09:40

嗯嗯,祝你工作顺利,感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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先做了25年的汇算,可以弥补亏损不交
2026-03-18
那个不需要交所得税的
2026-03-05
你好,你看下你申报表里面能弥补亏损吧,有些地方是不允许弥补亏损,不允许弥补就得交。
2023-04-13
3200 元预缴税款可以留抵 2026 年以后的企业所得税,不用退税,汇算清缴选择 “抵缴以后年度税款” 即可。 2026 年一季度不用更正申报:一季度本身亏损,本就不用缴税,这笔预缴税额自动在二季度及以后盈利时抵减,不影响一季度亏损申报。
2026-05-18
可以先弥补以前年度亏损的
2026-04-10
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