老师您好，我之前做23年账的时候做错了一笔分录，当时是以运费下账了的，然后对方一直运费发票没有开过来，做的分录是借应付账款3000元，贷方是银行存款3000元，现在查出来这笔要按临时工的工资入账，我现在应该怎么调整，这个的是不是还要申报个税，个税在这个月申报行不行呢老师，麻烦您帮我看下，谢谢老师

老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢

老师你好，税局扣税时系统问题多了一笔增值税后来又退到我们账上了，这笔分录要怎么做，我之前做了一笔借银行存款，贷：应交税费-应交增值税-已交税金，红字，后来才发现是错的，应交税金货方余额那里一直的这个数，我现在不想返账了，因为太久了，想调一下账，要怎么调整呢，谢谢

老师您好，我在2020年做了一笔借：银行存款，贷：营业外收入。这样一笔分录，因为当时这个款的来源无法说明，今年发现这一笔是我们的应收账款。老师2020年的时候我们是小规模纳税人，今年是一般纳税人，老师我是直接红字分录，后重新做一笔蓝色分录，还是应该怎么调整。

老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师

老师，您好，我想问一下 我有笔分录不会调整，请您帮忙调下：因为款没付，就给发票了，所以我做的分录是 借 销售费用 进项税额 贷 应付账款 后来付款的时候，我做的分录是 借 应付账款 贷 银行存款 ； 但是领导和我说相同的公司只用一个科目来表现出来 整好这个公司在预付账款里有，她就让我调整到预付账款里，请问，您知道怎么调整吗？