老师，您好，我想问一下 我有笔分录不会调整，请您帮忙调下：因为款没付，就给发票了，所以我做的分录是 借 销售费用 进项税额 贷 应付账款 后来付款的时候，我做的分录是 借 应付账款 贷 银行存款 ； 但是领导和我说相同的公司只用一个科目来表现出来 整好这个公司在预付账款里有，她就让我调整到预付账款里，请问，您知道怎么调整吗？

您好，借未分配利润（红字），贷预付款项（红字），借未分配利润，应交税费应交增值税，贷预付款项 老师 这是我去年一整年预付了加油款 然后我就一直做的借预付账款贷 银行存款 今年3月份收到了 收到了专票 ，这个费用属于20年的，上面老师做的调整分录我不是很明白，老师可以给我说说每一笔分录的含义吗，我单位是小企业会计准则

老师您好，想请问一下：有一笔房租租金用银行存款预付了下一年一月的，需要调整回来。 我只知道最后结转成本进管理费用。但具体分录怎么写呢？ 涉及科目：银行存款，预付账款，管理费用，期初损益

老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢

老师，我想咨询一下，预付账款的借贷方能互相调整吗，因为当时发票入账时忘记选择项目入账了，就合并到一起了，所以付对方款时，项目下的金额就对不上了，现在想把这个项目下的一部分金额调整到另一个项目下，分录应该怎么做

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？