老师您好，公司是在抖店上卖商品的，25年7月之前是按照提现净额确认的收入，按照提现到对公账户的金额报的税，但是抖音平台给的补贴公司开的服务费发票，报了服务费收入，做账时做的借:应收账款-北京有竹居网络技术有限公司（抖音平台给的） 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税。这个应收账款一直挂在公司账上了，要怎么才能冲销呢？ 平台收的技术服务费也会给公司开发票，之前做得分录是: 借:销售费用-平台服务费 贷:应付账款-北京有竹居有限公司 （这种应该怎么冲销掉呢？实际上是提现时平台就会扣掉这些费用）

老师！我们公司去年开了7800元专票给客户。客户这个月付款了4468元。扣了3332元是之前在客户公司那购买了月饼，但是客户没有开票给我们，直接从7800元扣除。我应该怎么做账啊 开票的时候：借：应收账款7800 贷：主营业务收入6902.65 应交税费增值税-销项税额8735.35 现在收款：借：银行存款4468 库存现金3332 贷：应收账款7800 老师！我是不是得这样做账才能平啊

我公司是一家小规模公司，经营电商平台，该平台上商家自行负责商品采购，销售及发货，我司只提供商家与消费者的平台，我们平台充值了10万元的电子卡并向消费者出售并开具了专用发票，我看了公司之前的账是，借银存，贷应收；借应收，贷收入，应交税费；没有结转成本这一步，导致交的税费都是全额的，那成本该如何确认呢？我现在会计分录该如何做？关于消费者在平台上消费，购物卡的金额是直接转到商家的，商家是否要开票，怎么开？

老师，你好，我这问题咨询一下，就是电商公司确认收入，增值税6%，比如我的收入是100，扣了10块钱平台服务费，借银行存款90，销售费用10，贷，主营业务收入94.34，应交税费5.66，但是销售费用是暂估的，次月开票，那我需要怎么做账呢，如果分录，借应收账款100，贷主营业务收入94.34，应交税费5.66，暂估服务费借销售费用，贷应付账款_公司，实际到账，借银行90，贷应收账款100,就不平账

老师您好，2024.09月法人在京东商城购买电脑等办公用品并无发票，当时做账借：其他应收款-京东商城，贷：其他应付款-法人，后面补开了个人发票，因发票抬头不符合要求，沟通重新开具账务没调整，到现在这笔费用已从其他公司报销给法人，发票没有重新开机成功这笔想要本月冲掉可以吗？还是要反结账到之前2024.09月冲掉？这笔费用能作为管理费用入账吗？公司的汇算清缴已经做，入账的账务怎么处理？

老师，我司现做电商行业，子公司跟母公司采购了9万，在淘宝上开了母公司为主体的店，子公司负责经营，假设8月账单货款10万（其中客户已开票3万，未开票7万），平台账扣服务费2万，实际应收8万。 解释：1.因是母公司主体，所以已开票3万由母公司确认收入 2.从10万货款里账扣给平台的2万因主体是母公司所以费用由母公司确认，但由子公司确认收入。 3.客户未开票的7万由子公司确认收入 4.子公司只结转未开票那部分的成本 问题： 1.销售的10万子公司分录应该怎么写呢？ 2.账扣的2万子公司分录应该怎么写呢？ 3.客户已开票3万和未开票7万分录应该怎么写呢？ 4.子公司分录应该怎么写应付账款才能跟母公司的应收账款期末余额一致呢？