挂靠的项目，让挂靠方去预缴2%增值税，收工程款109万，2万预缴，只收管理费10%-10.90（收入）。9万销项-预缴2万，缴税7万。提供了进项6万，那这个增值税怎么退的，不考虑增值税附加了。退预缴2万+进项6万？被挂靠方应该怎么算这个税。

老师，请问我挂靠了一家建筑公司，让挂靠公司开了200万的销项发票，款也到了，本月我支付货款共计1894645元，我自己拿现金在当地税务局预缴了2%的增值税36697.25元，附加税3669.73元，企业所得税3669.72 挂靠公司收取管理费1.2%，所得税2%，附加税10%，印花税0.06%，水利基金0.07% 请问如何计算该挂靠公司所扣的管理费和税金？ 计算公式和解题步骤及所得金额给我说一下

老师，建筑挂靠方与被挂靠方签订挂靠合同，按1%收取挂靠费，挂靠方的工程在异地，挂靠方按工程进度款己在旋工地激纳增值税，附加税，所得税，其中所得税是按进度款÷1.09㐅2/千分预缴的，但被挂靠方又收取了2%(百分丿的所得税，老师，比如只有挂靠方这一家业务，被挂靠方应交的所得税怎么计算？挂靠方预激的2/千分的所得税是否够被挂靠方交所得税

老师晚上好，建筑企业3月份在异地预缴增值税20万，公司产生销项税有32万，其中可抵扣进项税有16万，那么我4月份缴纳增值税款时只需要缴纳16万就可以吧，如果再选择分次预缴增值税16万，我4月申报3月份时就可以不用缴税了吧？那我这样记账对吗？预缴增值税：借：应交税费-预缴增值税20万，贷银行存款20万， 3月份收入： 借：预收账款-A公司387.56万， 贷：主营业务收入355.56万 贷：应交税费-应交增值税（销项税）32万 借：应交税费-转出未交增值税32 贷：应交税费-未交增值税32 借：应交税费-未交增值税32 贷：应交税费-预缴增值税16 最后一步分录不平，现在就是还差16万，是我抵扣的进项税16万，这该怎么处理?

假如我们挂靠的项目对方公司给我们开的工程款销项税额是16万，我们预缴了4万，其中增值税是3万，附加税是1万，提供的进项是3万，对方公司扣我们税款是不是16-4-3+（16-4+3）*0.12，那个附加税减不减

老师，劳务公司，有个项目挂靠我方，异地预缴对方自己预缴了一部分，剩余部分我方本地缴纳。当时做的异地预缴是借应交税费贷其他应付款，现在项目做完，我方给他们计算税费是直接从总计的税费中扣掉他已经预缴的部分，剩余的部分再从工程款中扣除，请问当时预缴的分录怎么平账。比如总计应交税费10万元，减去他预缴的2万，剩余8万从工程款中扣除，那个2万我怎么平账