同学,你好
要填写的
第1列“账载金额”:填写会计核算中计入当期损益的损失金额,即 39,812.50元(对应“营业外支出”金额)。
第2列“税收金额”:填写税法允许税前扣除的损失金额。通常情况下,若资料齐全、计税基础明确,该金额与账载金额一致,也为 39,812.50元。
第3列“纳税调整金额”:为第1列减第2列的差额。若两者相等,则调整金额为 0,表示无税会差异。

固定资产处置后有收益,账务处理到资产处置收益科目,那汇算的时候填写105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表要怎么填?填第七行对吗?一二列的数据怎么填
你好,去年有固定资产清理记入营业外支出了,请问资产的清理填年度所得税时怎么填,填在成本支出明细表里营业外支出的非流动资产处置损失吗?
老师,我们是小微企业,2023年固定资产清理的时候有资产损失,入的营业外支出,汇算清缴的时候用填报A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗?
老师,您 好,我们公司23年处置固定资产一批,做汇算清缴时,填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表这个要怎么填写呀,为什么我填写会出来的,还要做纳税调增呢,好奇怪
请问一下处置固定资产收益汇算清缴需要填写资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗
老师,我们小规模公司,缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提,缴纳分录这样做——借:所得税费用4500,贷:银行4500,年底汇算清年报缴退回税款3200,退回的税款怎么去做会计分录?麻烦会计分录指导一下,谢谢老师
老师你好 请问分公司支付给总公司的管理费怎么做账?
你好,老师25年处置一辆车,当入借:营业外支出-处置固定资产损失39812.5:贷:固定资产清理39812.5, 现在报汇算清缴要填写(资产损失税前扣除及纳税调整明细表)这个表吗?要填怎么填写呢
我们给上游支付货款,有单独支付了一个货物税款,这个税款如何做凭证
老师,不是企业员工可以报销吗?为企业服务。报销高铁票。
老师,我们小规模公司,缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提,分录这样做——借:所得税费用4500,贷:银行4500,现在年底汇算清年报缴退回税款3200,退回的税款怎么去做会计分录?麻烦会计分录指导一下,谢谢老师
酒店接收房租发票,需要缴纳印花税吗
老师下午好,发现25年11月份一笔记错了,一张发票金额输错了,要如何处理?
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师收到其他公司打的管理费应该打私户打到了公户如何做账
老师,我们公司是一般纳税人,前几年花10万买了一辆二手车,今天给卖了,已经计提折旧8万,卖了3万,我们申报增值税的时候是不是得申报上卖车的这笔收入?记账费时候这笔收入怎么记账?