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老师,我司是一般纳税人,对方开采购票开错成普票给我司,跨月才冲红,当月此普票我应该怎么写分录呢?

2026-04-07 16:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-07 16:42

直接冲当时普票做的分录,重新做

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快账用户6009 追问 2026-04-07 16:46

我的意思是3月开的采购普票做分录的时候应该写借:库存商品 贷:应付账款 就行了没有进项税是不?

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齐红老师 解答 2026-04-07 16:47

是的,不过你后期要确定开专票,建议还是价税分离,库存商品只做金额部分,税金计入应交税费-待转进项税

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直接冲当时普票做的分录,重新做
2026-04-07
同学,你好
可以看到
2026-01-07
一、采购库 :借:库存商品借:应交税费贷:应付账款(或银行存款)
2023-03-12
普通发票直接开负数发票 普通发票直接开负数发票不用信息表。
2022-08-04
你好,同学 退回去,红冲,重新开票的
2024-04-08
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