暂估成本费用的前提是,成本分费用已经支付,或者未来需要支付现在的费用,但是没有取得发票才能暂估,不能虚假暂估

老师好!我21年三季度计提了企业所得税,当时也结转到了利润分配-未分配利润,后来发现所得税多计提了1000,四季度做了分录 借: 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000,现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对,差了这1000,该怎么处理?
老师,现在第三季度企业所得税申报就可以享受研发费加计扣除,企业为了在第三季度享受研发费加计扣除后不出现多交企业所得税的情况下,在第一季度和第二季度用暂估成本的方法把利润做到负数,这个操作有什么影响吗
请问下老师,小规模公司,企业所得税汇算清缴前需要把之前计提的费用冲掉对吗?因为在上一季度显示有利润,所以计提了一笔费用,暂时未交企业所得税, 还是说可以在2023年第一季度正常继续计提费用,到下个季度再冲销去交企业所得税?
老师这个季度利润是101万,老板不愿意预缴,去年是分公司债务重组把余额转到了目前的子公司,去年12月只有资产负债表,无利润表没发生额,所以没有以前年度亏损的话,怎么去申报一季度企业所得税才不缴税,等年度汇算清缴时缴纳
企业所得税预缴申报,前三季度我们利润超过300万,按照25%交了企业所得税,第四季度又产生亏损,综合全年利润低于300万,那汇算清缴是不是可以按照5%交税。然后多的退税
员工报销支付的年会红包及开工红包,可以计管理费用-福利费吗
请问老师,增资的印花税什么时候交呀
老师 只要是职工福利费 都必须通过应付职工薪酬-福利费核算吗 可以直接借管理费用-福利费 贷 银存吗
老师,水费的税率是多少呢
老师,劳务成本需要结转损益吗
朴老师 附加税的计提和缴纳的分录怎么做?
个体户经营个税汇算清缴后,税务不认可部分的工资,需要把现金发放的工资调出去,表中是直接调减费用好,还是在调增表中调整好
生产企业找外贸综服公司代理出口要不要做出口免抵退税备案
老师你好:我们项目人员修车费开成*劳务*维修费发票了,还可以用吗
老师月底计提工资和社保公积金的时候, 用计提个人所得税吗 第二个月15号发工资