想问下 之前会计做账的时候有应付职工薪酬的余额 我现在正常申报个税 不做计提，支付工资的时候用之前的余额 可以吗

老师你好，烟草补贴的固定资产进项税可以抵扣吗？

我们是小规模公司，缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提，缴纳分录这样做——借:所得税费用4500，贷:银行4500，年报汇算清缴退回税款4500，退回的税款怎么去做会计分录？当时缴纳时没有计提直接缴纳的，所以退回时会计分录怎么做？麻烦老师会计分录指导一下？分录:退回的分录是借:银行存款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整，贷:利润分配一未分配利润。这个分录没体现出所得税费用这个科目，感觉怪怪的，不应该也要体现出所得税费用这个吗？借:银行4500。贷:所得税费用4500，不是这样做吗？不用过渡“所得税费用”这个科目吗？

老师，金蝶账套里指现金流量表的时候，假设我9月份没有指，后面几个月份都指完了有，现在我要把9月份的指进去，请问后面几个月需要重新指吗，还是重新取数里可以了？

我司法人是A，股东也只有一个，也是A，我司出租住房给A使用，一年租金3万元（2026年3月一次性收齐3万），我司无其他收入，我司怎么交房产税？

老师计提折旧后面附折旧明细表还是附折旧费用分配表

我们是小规模公司，缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提，缴纳分录这样做——借:所得税费用4500，贷:银行4500，年报汇算清缴退回税款4500，退回的税款怎么去做会计分录？当时缴纳时没有计提直接缴纳的，所以退回时会计分录怎么做？麻烦老师会计分录指导一下？这边做有两种分录:分录1:退回的分录是借:银行存款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整，贷:利润分配一未分配利润。。分录2:借：银行存款4500贷：应交税费一应交企业所得税4500冲回当初多记的费用：借：应交税费一应交企业所得税4500借：所得税费用-4500。。麻烦老师你看一下选会计分录1还是会计分录2比较合适？还是怎么做？

小区里的通过直营水机销售饮用水的税率是13% 我开票的时候直接开成饮用水 多少钱 没有规格 那我的进项是什么

老师好 我公司给员工发奖金 这个和开工资时的会计分录怎么做啊？这个员工 老板说是每月给他开5000去掉个人扣社保的部分 基本工资时4500 ，社保是按这个基数交 每月去掉个人扣社保的部分 每月开5000，老师这个分录怎么做啊 工资的计提和发放 ？去掉个人部分社保 392.96元，4500-392.96=4107.04 ，那5000-4107.04=892.96 这是奖金，老师这计提工资和发工资的分录怎么做啊

盈余公积必须计提吗??

老师，我们是跟别人租的货车，租车公司是省外的，我们在三亚，但是过路费是我们自己交的，但是发票人家肯定不是开我们公司的发票 ，那怎么发票我们怎么搞啊？那不是我们交了钱，没有票了？