老师，年底了报第四季度的时候应付职工薪酬余额有几十万这个怎么办呀，这是以前挂公司买社保计提的工资，现在这个工资不用发了，但余额怎么做

那这样操作不是体现了以前是虚增的吗故意增加成本

那您不冲回 以后月份少计提也可以

怎么少计提，名单也对不上呀

那您又不愿意少计提 又担心冲销 总归要少做一样啊 不然应付职工薪酬科目一直有余额 最好就是冲销多计提的 税前没有扣除 也不叫虚增只是计提多了 现在发现了调增 税务看汇算清缴的数据 也不怎么看你截季度的

那有些怎么放营业外收入去了呢

跟冲销是一样的意思 计提了 不给员工 转到营业外收入 算企业的收入 税务看到也有疑问的 员工又不是傻子 有工资会不要？

这也是，而且有收入了还要交税，那科目余额应交税费有余额负数是交多了吗，那这个是放营业外支出清掉吗

有可能是进项大于销项 也可能是缴纳了税金没有计提 这个要查明细

我也不懂怎么查了，我代账的，只拿了科目余额表做期初做账了

那要看前面的明细账的

那就放着继续这样有余额不管他了可否

最好是调平比较好

其他应收和其他应付这些呢又怎么弄呀好烦，老板都是转给员工然后员工在转入公户做账挂了往来了

那都要清理 该收的收回 该催收发票的催收 该支付的支付出去

就是不用收回不用支付那种呀

那怎么会有余额的

这些其实都是老板内部自己的钱呀