请问：我们去年的应付薪酬——工资贷方发生额比实际支付少，原因是计提的时候少，实发的时候有补贴所以比计提多，当时做账务处理的时候对于计提差异部分没有走应付职工薪酬—工资这个科目，造成现在的计提额比实发额小。现在做汇算清缴的职工薪酬纳税调整的时候，账载金额按实发金额填吗？

如果账载金额按实际发生额填的话，表上不存在应纳税额调增调减了，但财务报表会不会有影响呢？财务报表需要对调整吗？

本来就不存在这里根据实际

请问：A106000表都是系统带的数据吧？不需要另外再填什么数据了吧？

是的，都是系统带出来的，保存就可以

A107040表的第一行“符合条件的小型微利企业减免企业所得税”这个数据是不是2022年10-12月的企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）这张表里的第14、15行的数据啊？

我们的是系统自动生成，不需要管的也是

这个地方是空着的，我不知道这个数据从哪来？

请老师指导 一下~

你保存所有的表自己生成的

老师，这个6604是怎么来的啊？

应该你本年的应纳税所得额

相当于说是我们2022年按税法计算的所得额是6604元，在2022年我们已经预缴了8344.85元，那这样说来，是不是应该把去年预缴的所得税退回给我们？

你看看第一个表格最后是退税吗？

这个怎么计算退回多少预缴的所得税？

你可以发起退税申报后

我申请提交提示成功之后，就弹出这个弹框，是要把这上面的三个人验证码都填进去吗？

你说的第一个表格是这个表吗？

对，申报后能退税的会提示的

那三个验证码都得分别填进去吗？