老师我想问下，企业所得税季报应付职工薪酬填写，我们是当月发上月的工资，那么实际支付给职工薪酬这一行取数我如果按照科目余额表上取数就是一月份和二月份的实际支付金额，那么个税申报表上就对应不上啊

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• 公司一般纳税人，在2月份卖车开了一张13%税率的发票（不含税115044.25+销项税14955.75=13万），2024年7月购进车，发票上不含税金额328318.58，2026年2月卖车：不含税金额：115044.25，车辆按4年折旧，每月折旧额6839.97，一共19个月，折旧费：129959.43（之前没提，现在补计提），那这笔卖车业务的分录该怎么做？计提的折旧费对吗？老师能按照上边的数字把分录写一下吗？

• 请问老师，中介代订机票，全额开具6%的，经纪代理服务的发票，同事认为，业务实质是旅客运输服务，应该取得行程单或者电子发票9%的。同事的说法正确么？

• 老师，你好。当月开票500又当月冲红了。怎么样出会计分录

• 预付卡的油品，购买后做预付账款，实际消费就不给开票了，用什么作为费用入账呢。

• 提问 老师 购买手机开票给公司 可以进入管理费用办公费这个科目入账吗

• 你好，我们单位是一个区协会，然后对私要收散客或者一些企业每人50元一年会员费。收了之后就把钱也是按50元一人来对公支付给省协会。但是省协会不开票给我们，而是由中国协会直接开全国.xx统一票据，也是按50元一人。收益部分就是省协会会按10元一人返款给我们，要我们开咨询费发票。那我们收散客50元是算收入吗？中国协会给我们的收据算成本？一出一入，不是还亏了税费吗，如果我们要开发票给散客

• 去年有固定资产和无形资产卖出，有收益，汇算清缴填1. A100000 第14行：填资产处置收益，但是这栏不能填应该怎么办

• 老师企业工伤保险是调比例了吗

• 收到劳务发票，款未付的分录

• 老师，您好！我想请问下法人用专利实缴900万，是不是需要开具增值税发票才好入账，才可以做摊销，如果就评估报告和验资报告可作为依据吗？