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在申报2026年第一季度企业所得税时在第一季度财利润表里面缴纳的有25年的企业所得税额,利润表里面减除这一部分税费,但在企业所得税里面没有减出这笔费用。正确吗?

2026-04-16 22:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-16 22:10

您好,25年的不会体现在26年的报表上面,你是计提到26年了吧

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快账用户5274 追问 2026-04-16 22:12

老师,是这样的,我们在那个第一季度不是申报了25年的企业所得税年报,汇算清缴交了一部分25年的企业所得税,补交了一部分25年的企业所得税,但在利润表里面嗯是减了这一部分税费吗?在所得税那一部分减除了利润总额在呃第一季度那个企业所得税申报的时候解锁对申报表上没有检出这一部分所得税。

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您好,25年的不会体现在26年的报表上面,你是计提到26年了吧
2026-04-16
本月金额计算那个。本年累计就全年的
2025-01-08
是的,这个科目就是本季度应该在账面计提的1-3月份的企业所得税金额
2023-04-17
你好,就是填写利润表里面利润总额的数字不用减去所得税费用
2024-01-04
不需要 不用体现了
2025-04-08
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