25年11月 开了一张简易计税发票 贷方：应交税费-简易计税1700， 12月份红冲发票贷方红字：应交税费-简易计税-1700 但是11月份已经申报，12月交了简易计税的钱，借：应交税费-简易计税1700，导致上面挂账借方 12月开票税额1万，因为12月红冲上述简易计税发票减少1700税额，实际缴费8300，计提分录原借应交税费-转出未交增值税10000，贷应交税费-未交增值税10000，然后红冲上月多结转发票，借应交税费-转出未交增值税-1700，贷应交税费-未交增值税-1700，最终实际缴费借应交税费-未交增值税8300，贷银行存款，平账，我现在想问哪个地方出错了，我现在1700挂着借方科目怎么平掉

开票软件年费280元，首先1、借：管理费280 贷：银行存款280 2、转入抵减税额 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 借：管理费-280 3、结转抵减税额 借：应交税费-未交增值税 280 贷：应交税费-应交增值税-减免税款280 做到这，我假设我们公司这个月 应该交增值税10000元，抵减后我交9720元，我当月计提增值税，如果计提的借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税9720 贷：未交增值税 9720 那么我的未交增值税一年下来期末就会有借方280的余额，我是哪出了问题？

老师，10月份开出异地工程发票，一般纳税人，简易计税方式，11月份申报10月份的，那10月份时候需要计提增值税么？那10月份那份发票的分录，是怎么做的，借，应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费—销项税额，还是贷应交税费—简易计税，还是贷—应交税费—预缴增值税

老师请问：我们有一个工程项目开的是3%的施工费发票，这个分录做借：应收账款，贷：主营业务收入、应交税费——简易计税，当产生材料付款时做的：借：施工成本，贷应交税费——简易计税、银行存款。请问：这里的应交税费——简易计税月底的余额需要象应交税费——增值税——进/销项税额科目余额一样结转到应交税费——未交增值税这个科目吗？

旅游公司内账，今年的4-6月开了发票给对方，没有做挂账的借应收账款，贷主营业务收入的科目，已经交了增值税大概1000，做账是计提借应交税费转出未交增值税1000，贷应交税费未交增值税1000，付款时借应交税费未交增值税1000，贷银行存款1000，然后对方一直没付款，如果把发票红冲了，产生了退税的话要怎么做账？

平日做账当月有税额发生 计提 转出本期未交增值税 借方：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷方：应交税费-未交增值税 附加税、印花税等 借方：税金及附加 贷方：应交税费-城建/教育/地方教育/印花税 但目前我进项税额大于销项税额 如：销项税额1.5万元，进项税额1.8万元，有个进项红冲为进项税额转出1500元，所以应抵扣16500元，实际抵扣1.5万元，期末留底税额1500元。 请问以上怎么做分录