老师，您好，打扰您，咨询您个专业问题，税务稽查以前年度其他应收款，就往来挂了没有清零，税务上作为借款利息来缴纳增值税，已经补缴，在申报企业所得税汇算清缴时，视同销售收入填报，视同销售成本那个位置需要填写同样金额不，不填就会有风险提示，填报就提示通过，就这填报这块儿有点不确定，向您咨询下，谢谢

老师，帮忙看看这个提示

我看到，就是需要高一的

实际是没有借款利息，就是个人与公司往来，到年底没有平账，税务稽查出来了，税务上增值税就将视同销售，那企业所得税汇算清缴时可以将视同销售和视同销售成本填写同一金额不

但是税务局不认可你的说法呀

税务就只增收了增值税，接下来怎么办

你这个收入在汇算清缴时也需要填写的根据要求

填了，但若成本也填，那调增里面就会涉及有负数，这笔视同销售在汇算清缴上对抵，就不涉及缴纳企业所得税

其他的你可以纳税调增一些

该调的都调了，还可以怎么做

默认多调增，其余无办法

那视同销售成本不填可以不