老师，请问一下，3月份刚新办的公司，没有工人，没有业务，4月伪公司只有法定代表人一个人交了社保，会计分录怎么做？
一、计提法人社保（公司承担部分） 借：管理费用 — 社保费 贷：应付职工薪酬 — 社保（公司部分） 二、个人承担部分（法人自己承担，公司先代缴） 借：其他应收款 — 法人 贷：应付职工薪酬 — 社保（个人部分） 三、实际银行扣款缴纳社保 借：应付职工薪酬 — 社保（公司 %2B 个人合计） 贷：银行存款 四、后续法人把个人部分还给公司 借：银行存款 / 库存现金 贷：其他应收款 — 法人
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老师，请问下我刚接手了一家小规模纳税人的公司，发现去年3月和4月份的有一个人的工资账务处理做了，但是个税没报，请问有没有影响，有没有什么办法补救一下，工资是现金发放的，影响所得税汇算清缴吗
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老师，请问一下，公司3月份公户上没钱交社保，2月份又没有计提，怎么做分录呢？
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请教下老师，员工A在1月份没有工资，因为他一天都没有出勤，可是公司给他交1月份的社保了，但他2月份一天也没来，也没有工资，而且在2月离职了，那就没法在以后月度从他工资中扣除公司给他交的1月社保了，这部分公司给他代垫的社保个人部分应该怎么入账呢？分录怎么做？
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老师新公司刚刚成立，本月也没有放工资，也没有计提社保费，那么缴纳缴纳社保公司和个人的怎么做分录，我做出来不对
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老师好！请问公司3月新来一位员工，3月没有工资只给交了社保，4月份申报个税是不是工资金额就写社保个人缴纳部分就可以。4月份正常计提4月的工资6000，5月申报个税工资是不是就填写6000元。我们公司是次月发工资，4月工资5月份发。
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老师，我们同事的工资是他媳妇的卡 我报个税是报他媳妇对吗
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老师，暂估时， 借；成本。贷，应付-暂估 这部分是虚的。 现在做账，借，应付-暂估 贷，未分配利润。 这笔未分配利润分录应该什么时候做呢？
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老师，养老企业小规模纳税人一个季度不开票免税销售额40万+1%普票10万，10万能享受小规模季度30万内免税吗？
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