老师，暂估时， 借；成本。贷，应付-暂估 这部分是虚的。 现在做账，借，应付-暂估 贷，未分配利润。 这笔未分配利润分录应该什么时候做呢？
1、先理清业务本质 你当初暂估： 借：主营业务成本 贷：应付账款 — 暂估 这是无发票虚暂估，虚增了成本、少做了利润，本身是虚的。 现在冲暂估不走成本，直接： 借：应付账款 — 暂估 贷：利润分配 — 未分配利润 2、这笔分录只能在这个时间做 年度已经结账、已经出年报、已经汇算清缴结束后 才能做。 原因： 当年还没结账，要直接冲减原成本科目，不能动未分配利润； 只有跨年、已经结完账，没法再改当年损益，才走利润分配 — 未分配利润调账。 3、分两种情况对照 情况一：还在当年、没结账 不能贷未分配利润 正确做：借 应付暂估 贷 主营业务成本 情况二：已经跨年、上年已结账、已报税汇算完 才可以做：借 应付暂估 贷 利润分配 — 未分配利润
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#提问#老师早上好！2021年暂估一笔成本，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2022年2月收到发票时： 借：利润分配-未分配利润（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-xxx单位 这样做是对的吗？
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老师，冲去年暂估我这样做对吗？ 1.去年年底暂估是这样的 借：主营业务成本 10万 贷：应付账款 -暂估 10万 2.今年票到冲去年暂估是这样的 ① 借：利润总额-未分配利润 -10万 贷：应付账款 -暂估 -10万 ② 到的票：借：利润总额-未分配利润 15万 贷：应付账款 -企业名称 15万 这样做对吗？
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应付账款-暂估可以年底或者汇算清缴的时候，直接借：应付账款-暂估 贷：利润分配 未分配利润吗？
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老师好，之前是借 成本500 贷 暂估500，现在跨年了 这笔暂估要红冲的话 是 借 成本—500 贷 暂估—500 还是 借 暂估500 贷 利润分配未分配利润 500？
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老师好，22年暂估了10万当时 借 成本10 贷 应付 暂估10，23年冲销是不是 借 利润分配未分配 -10 贷 应付 暂估-10？
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摘要写什么？
你暂估的没有来发票吗？那应付账款暂估还付款吗
虚的，不还，没票。