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老师,请问一下,公司3月份公户上没钱交社保,2月份又没有计提,怎么做分录呢?

2023-03-07 10:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-07 10:51

你是说计提怎么做账吗?

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快账用户3289 追问 2023-03-07 10:52

对,分录怎么写呢

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齐红老师 解答 2023-03-07 10:53

计提社保公司部分  借:管理费用-社保  贷:应付职工薪酬-社保          个人部分  借:应付职工薪酬-工资  贷:其他应付款-社保   

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快账用户3289 追问 2023-03-07 10:55

那我发工资的时候呢

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齐红老师 解答 2023-03-07 10:56

 支付的时候 借:应付职工薪酬-社保   其他应付款-社保   贷:银行存款

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快账用户3289 追问 2023-03-07 10:56

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2023-03-07 10:56

不客气,帮忙给个五星好评

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你是说计提怎么做账吗?
2023-03-07
同学,你好 没有影响
2022-03-03
同学您好,当借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:应付职工薪酬,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
2023-01-17
这个计入营业外支出了哦
2023-03-13
您好 2月份的社保3月初有个结算期 暂时还没有到账 过来结算期再看 如果缴纳了2月份的社保 应该2月份的到账了的
2024-03-01
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