老师，所得税汇算清缴，公司只有银行手续费支出120，利息收入1.82，我想问下要不要填A105000表，第18行，利息支出表

公司没有业务，只有这2笔

这种直接0申报就可以，不要填吧

老师，如图看下，期间费用第6行和21行分别填列120和1.82，图2是调增表，虽然没有调整金额，不需要补税，表是不是还是要填

你们是小微企业，一般纳税人吗？如果没有差异，不用填

一般纳税人

你这个是没有发票的，是吧，平时也做了账吗？

没有发票

如果做了账，你正常填上就可以

这2张表都要填吗，怎么填

《期间费用明细表》（A104000）在第6行“其他”栏次填写银行手续费120元
纳税调整项目明细表》（A105000）不用填

是第6行填120-1.18=118.18，还是6行填120，21行填-1.18

《期间费用明细表》（A104000）在第6行“其他”栏次填写银行手续费120元，直接的安120来填

那利息收入1.18呢

不用管了，这个是收入，这个不用填

利息收入你是计入财务费用中了吧

对，记入了的

老师，你看科目余额

银行手续费填报位置对应行次：第6行“其他”栏次
利息收入对应行次：第21行“利息收支”栏次。
填写金额：需填写净额（即利息收入减利息支出后的余额）。由于仅有利息收入无支出，应填入 %2B1.82元（正数表示收益）。

不可填写负数-1.82元，否则会导致数据逻辑矛盾（因利息收入本身为正向现金流）

那是不是把财务费用科目余额直接填在第6行就可以了