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现在做25年年报时,有一笔20万的成本票拿不到,汇算清缴时,调出,填写在哪里?账上需要改吗,我想调表不调账

2026-05-18 09:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-18 09:59

你好,直接纳税调增就可以啦

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齐红老师 解答 2026-05-18 09:59

在纳税调整明细表第30行这里

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你好,直接纳税调增就可以啦
2026-05-18
纳税调整明细表105000这个表格扣除项目30栏填写税收金额200,000
2024-05-14
能税前扣除的零星支出(必须同时满足) 对方是个人(自然人),不是个体户、公司 单次≤500 元 有收款凭证:姓名 %2B 身份证号 %2B 项目 %2B 金额 你这笔 3303 元为什么不能扣 金额超 500 元 / 次,不符合小额零星标准 对方如果是个体户 / 企业,必须要发票,无票一律调增 汇算清缴填报直接修正版 坏账 11 万:A105090 资产损失表,调增 11 万 租金 31 万、未开票支出 3750、零星 3303:全部无票不能扣 合计 310000%2B3750%2B3303=317053 元,填 A105000 第 30 行其他,全额调增
2026-05-14
你好,同学,这笔分录是23年度做的,还是24年度
2024-05-14
你好; 汇算表调增处理 ;到时不单独做分录。 等着调增后是否影响了所得税; 如果缴纳的话 在做所得税分录处理即可 ; 如果不缴纳就不分录了哈
2022-04-11
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