不可以,必须先用原有期末留抵税额抵减新增的销项,差额才补税,不能选择放弃留抵、直接按新增销项全额补税。 简单原理 增值税逻辑:当期应纳税额 = 销项‑进项(含上期留抵),留抵是你之前多交的税,系统 / 规则强制优先抵扣; 更正 2024 年 12 月申报表:系统会自动用你原有的期末留抵,抵掉新增未开票收入的销项税额; 只有新增销项>原有留抵,才补差额税款;留抵够抵,就不用补税。 唯一例外 除非你主动放弃留抵退税 / 放弃抵扣(需向税局备案、填放弃声明),否则更正申报必须抵扣

老师,我公司上个月计算的应交增值税5万,附加税6000元,之前申请了增值税留抵退税2万,这个月报税的时候发现,附加税的金额扣除了留抵增值税基础上计算的附加税金额,留抵退税不是只影响增值税吗,对附加税也要退吗?
老师,您好!请教一下22年10月份更正申报4月份的增值税,有增加不开票收入(因为有进项留抵不能转下期抵扣,税局教我申报不开票收入),申报应纳增值税税额为0,怎么做账务处理
老师,之前会计账上在8月时做了房租的进项税额,有票,但未抵扣勾选,致使账上和申报表上增值税留抵不一致,我现在怎么操作可以使账表一致?
老师,现在税务局让更正之前月份增值税申报表,之前月份没有做未开票收入,现在更正的话可以重新更正进项税额吗,可以重新勾选认证吗
老师,我在更正2024年2月新增未开票收入后产生税款 未缴纳 更正3月时有留底 可以直接将2月的增值税和附加税抵欠掉吗?在申报表第25栏和30栏应该填增值税额还是增值税和附加税之和
人力资源服务下面有几个子目?
老师 请问金银行首饰行业 以旧换新的库存怎么做的?
老师,股份支付公允价值变动损益科目怎么用,不是很理解。
老师,我要开一张发票10万的,除不尽,机制砂的,一般是数量是整数,单价是小数吧?
老师,新公司注册,填写投资人的时候,投资人类型应该怎么选?投资人有一家小规模独资公司,可以以自然人身份投资么?选择的时候是不是选农民自然人的身份?如果选择企业法人的话,是不是投资人就变成那家独资的小规模公司了?
老师:我们公司代账会计做的存货的进销存不匹配,相差太大,要如何解决。要交税的税得上百万
比如更正2024年12月增值税申报表,增加未开票收入,之前申报的时候有未抵扣完的留抵额,新增的销项额是不可以选择不抵之前的留抵,按新增的金额补税?
残保金 在汇算清缴《期间费用明细表》中是填入行次20各项税费中,还是行次25其他中
老师,公司每月开票不固定,就是这个月可能不开票,下个月就会开出大额票,因为公司的项目是一年结算一次,5月开具大额票,老板问要开多少进行票,我们按税负率算出进项,但是所得税税负就对不上了,这怎么弄
员工报销付款的银行立减金怎么算?立减金部分应报销给员工吗?
这个留抵是进项大于销项的,后面月份的申报自动扣减了,如果在更正期减掉的话,后面所有的月份都需要更正申报,好麻烦
留抵的可以抵扣的
就是不想当期抵,这样就不用更正后面的申报,实操中是否可以申报呢,是不是必须到线下进行更正申报?