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请问:开出发票:贷记:应交税费-应交增值税-销项税额,本月无进项税记账,月末如何平账(销项税额)?如月度有进项税额进账时,有关增值税具体明细分录(从开票至月末结转)又是如何的?谢谢

2026-05-20 10:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-20 10:53

借应交税费销项税额 贷应交税费进项税额 -转出未交增值税

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齐红老师 解答 2026-05-20 10:53

借应交税费转出未交增值税 贷应交税费未交增值税

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齐红老师 解答 2026-05-20 10:54

缴纳借应交税费未交增值税 贷银行存款

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快账用户2234 追问 2026-05-20 10:59

第一个分录,贷记,是不是多了个"进项税额"

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齐红老师 解答 2026-05-20 11:00

我写的是有进项税额的情况

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借应交税费销项税额 贷应交税费进项税额 -转出未交增值税
2026-05-20
借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-进项 贷:应交税费- 未交增值税
2025-05-21
你好同学,你们这种期末形成留抵税额的情况是不需要做转出增值税处理的
2023-12-07
第一个这个不用,第二个有进项转出,减免税款的也得结转 第三个结转了之后没有余额,以后查询的方便,也能查到有没有做错。
2024-03-16
借应交税费、应交增值税转出,未交增值税 贷应交税费、应交增值税销项,
2022-08-08
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