老师，我司是生产一次性纸碗纸杯小规模纳税人，报表上有40.7万生产设备在24年时已经卖掉，账上还有9万多原材料实际也已经没有了，现在怎么平账

分录咋写

各自附件需要附啥

同学，你好
报表上有40.7万生产设备在24年时已经卖掉
那就做出售的分录
借：银行存款
贷：固定资产清理
应交税费-应交增值税-销


账上还有9万多原材料实际也已经没有了
做库存商品盘亏
借：营业外支出、管理费用
贷：原材料


附件就是说明

这笔钱当时应该进老板私户了，借方不能走银行存款，说明有模版吗

同学，你好
其他应收款

没有模板，按照实际写

租个人房东非住宅用房，房租1万/月，我方需要代扣代缴什么税？税率是多少

同学，你好
房东自己缴纳，不需要你们代扣代缴

房东需要缴纳哪些税？税率是多少？

同学，你好
可以参考
https://tianjin.chinatax.gov.cn/nsrxt/11200000000/0500/050024/20250701101509642.shtml

出租的是厂房，