税收滞纳金:需全额纳税调增,不得税前扣除 合规利息:随长期待摊正常摊销扣除,无需调整 超标利息:全额做纳税调增

我报年度企业所得税,之前交印花税产生滞纳金0.02分,我做账直接把滞纳金跟印花税计入管理费用~印花税里面了,导致现在纳税调整项目明细表让我在滞纳金、加收利息那栏填0.02,我直接在营业外收入那里也填了0.02,但是我企业年报利润总额就多了0.02分,减去调整的0.02分,最终纳税调整所得跟我利润表一样,管理费用那里不需要管吗?
你好老师,我们是筹备企业,去年的工资,社保,福利费全部都记入了长期待摊费用里了,即都实际支付了,利润是负数,那职工薪酬支出及纳税调整明细表还需要填吗?
老师您好,还没产生收入的筹建期发生的管理费用-开办费,工资薪金能不能填在A105050职工薪酬支出及纳税调整表,然后填入的账载金额和税收金额一致。累计折旧填在A105080资产折旧纳税调整表,业务招待费填在A105000纳税调整项目明细表第15行这样,像正常经营年度那样填
老师,A105000纳税调整项目明细表里的15行(业务招待费支出)是按年收入0.5%,实际发生的60%,孰低填在税收金额这列是吗?
老师/筹建期发生的食堂买菜支出,我计入了长期待摊费用 —开办费 但是没有取得发票。我今年所得税汇算清缴时需要纳税调整吗?我今年开始摊销长期待摊费用科目了。
老师,公司统一给员工做个税汇算清缴,是怎么个操作流程,在什么app操作?
老师,请问公司年审,需要提交出口备案表吗
老师开具报销发票规格型号是不是必须填的?必填项有数量单价金额税率
老师,25年企业所得税有的退,先不办理退税可以抵26年的吗?
租金跨年度,并在租金期结速后才收入,什么时候确定收入交增值税和所得税
老师,请问,企业所得税汇算时,成本发票未取得,正常来说是不可以税前扣除,要调增的。有同行说,有文件支持,可以在5年内取得也能扣除。是哪个文件呢?
老师我们公司筹建期计入长期待摊费用里发生的税收滞纳金 利息支出也填纳税调整项目里吗
老师您好,个体工商户查账征收现在要注销,账上的应付账款能否全部转到其他应付款-经营者名下?
老师,企业里必须要对进销发票做统计登记明细账簿吗?每月的费用发票太多,每张发票都要统计登记吗?
先进先出法怎么选成本核算方法,电子税务局里没看到
老师我说的是计入长期待摊费用需不需要填纳税调整这张表。
同学你好 这个需要调整