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汇算清缴主表第13行,资产减值损失为什么不能填写数字,如何将计提的-259200资产减值损失填入申报表中

2026-05-25 11:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-25 11:32

填不了=你选了小企业准则; 要体现 -259200: 准则是企业准则:主表 13 行填 - 259200 %2B A105000 第 33 行调增 259200 准则是小企业准则:改账到营业外支出 %2B A105000 第 33 行调增 259200

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快账用户6189 追问 2026-05-25 11:35

老师,是企业会计准则,但还是填不了啊

老师,是企业会计准则,但还是填不了啊
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齐红老师 解答 2026-05-25 11:37

1. 基础信息表确认选为一般企业会计准则,保存刷新解锁栏次 2. 主表 13 行填入 - 259200 3. 纳税调整表 33 行账载填 259200,税收 0,调增 259200

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快账用户6189 追问 2026-05-25 11:40

老师,我们我们有一笔收入调到了营业外支出,是不是也要调增

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齐红老师 解答 2026-05-25 11:42

对的 这个需要调增的

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快账用户6189 追问 2026-05-25 11:43

好的谢谢老师

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填不了=你选了小企业准则; 要体现 -259200: 准则是企业准则:主表 13 行填 - 259200 %2B A105000 第 33 行调增 259200 准则是小企业准则:改账到营业外支出 %2B A105000 第 33 行调增 259200
2026-05-25
同学,你好
最常见的原因是你企业备案的是「小企业会计准则」,系统会默认锁定该栏次,所以无法填写
2026-05-25
你这个是什么的,应收往来账款的吗?
2023-05-06
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-05-26
你好,先填写105090这个表格里面,然后纳税调整明细表,它是自动取出。
2023-04-17
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