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请问老师,做进账税额转出1000元后需要缴纳增值税1000元,该怎么做分录

2026-05-27 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-27 16:46

借:成本/费用/待处理财产损溢等 1000 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 1000

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齐红老师 解答 2026-05-27 16:46

借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 1000 贷:应交税费—未交增值税 1000

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齐红老师 解答 2026-05-27 16:46

借:应交税费—未交增值税 1000 贷:银行存款 1000

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快账用户1763 追问 2026-05-27 16:48

明白了,谢谢老师哈

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齐红老师 解答 2026-05-27 16:48

没事,帮忙给个五星好评,多谢多谢

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借:成本/费用/待处理财产损溢等 1000 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 1000
2026-05-27
你好,是什么原因导致二者金额不一致呢 
2022-01-15
你好,借以前年度损益调整, 贷应交费应交增值税项转出, 借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费查补税款, 借应交税费查补税款,贷银行
2023-09-28
你好,对的,是的,做福利费进项抵扣了,然后再转出。
2023-03-09
对于补缴的 1000 元增值税,会计分录如下: 借:应交税费 - 未交增值税 1000 贷:银行存款 1000 如果产生了滞纳金,会计分录如下: 借:营业外支出 - 税收滞纳金 贷:银行存款 例如,某企业类似情况补缴增值税 1000 元,并支付滞纳金 50 元,会计分录为: 补缴增值税: 借:应交税费 - 未交增值税 1000 贷:银行存款 1000 支付滞纳金: 借:营业外支出 - 税收滞纳金 50 贷:银行存款 50
2024-08-15
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职称:注册会计师,税务师

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