25年的已经弄完了，是以代账公司的科目余额表调的我的账目的期初，，想着25年末调成一样的，现在要一样，只能改4季度的报表和企税，再按季度的申报年度的，之前账目还没弄完，已经申报过了，现在修改，数据大幅度变动，会引发预警，还有其他的风险小的方法吗？
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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老师，今年3月，我们对2022年及以前年的账做了大的调整，我们是商贸公司，主要调整的是暂估金额，以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估，并且调整了成本，，这样导致2022年4季度及以前年，已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下，我汇算清缴时怎么办？？报年报怎么报？ 如果要去税局改22年申报过的数据，改动大，会不会引起注意？？如果不改，，成本可能会在2023年度，没有收入的情况下，主营业务成本有数字。。请问老师有没有什么好的办法？？
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老师，我2023年5月，新注册小规模纳税人，2季度3季度，季度申报时显示有企业所得税扣了6150.，但在四季度复盘时发现，几个问题，一，7.8.9月少计提工资五险导致的扣企业所得税，什么时候退税呢？二，2.3季度多个分录做错了，导致2.3季度实际申报时，数据不正确，现在4季度，我把之前所有的账，按银行回单的扣款顺序 都调整过来了，银行回单余额和财务软件11月余额一致了，那我4季度申报时，要是直接申报 修改后的账务处理所提取的报表数据吗？三，2.3季度申报上去的数据还用管吗？
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老师，22年补缴了年度的企业所得税，账上做了处理，但是电子税务局的年报我修改了补税后的数据，季度报和季度预交的表我是没有修改的，现在申报23年度的年报出现的问题是跟没有修改之前的是一样的（年初数），那么我还要在23年的财报中修改成正确的吗？还是说不用调整，还是按照之前带出的数据
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老师，请教，记账公司拿回来的账，截止6.30日，二季度申报，7月建账后已经录入一半凭证，现在是记账公司改了2023年底的12月期末数，和2024年的期初数据，改动的金额是应交税费下面的二级科目，45元 请问目前删除所有7月凭证，重新做试算平衡， 还是在7月做一笔以前年度损益调整账务处理
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25年的已经弄完了，是以代账公司的科目余额表调的我的账目的期初，，想着25年末调成一样的，现在要一样，只能改4季度的报表和企税，再按季度的申报年度的，之前账目还没弄完，已经申报过了，现在修改，数据大幅度变动，会引发预警，还有其他的风险小的方法吗？
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请问管理费用-离职经济补偿金，填在企业所得税年报中哪里（小微企业），没有期间费用表
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老师，您好，提额的话只需要购买方在电子税务局点确认，销售方不用确认，只提交就行是不
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老师，请问我一个报关里面，有一个品，那一个品的名字相同，分别找两个供应商拿货，然后两个供应商一个是北京的，一个是广东的，请问他们能合在同一列里面报关吗？货源地不同。品名需不需要分开列出？
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老师，2025年3月份暂估的原材料，在2026年3月冲暂估，然后在重新暂估，这样2025年的是否可以税前扣除（企业所得税）
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老师，我想问一下。就是现在装修，然后都是预付款，做多少算什么，这个预付款可以分摊吗，还是等装完，
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老师，不改之前的账和财务报表，年度的数据也沿用四季度的报表，只在汇算里调增调减，这样的话，到了26年财务报表里的期初数据是哪个数据呢，延续25年期末的数据？还是什么呢，这个不太懂
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您好，最稳妥的做法是把差异留在账务层面消化，不在申报层面 翻旧账 ：按财会〔2016〕22号，非重大前期差错可在26年1月做调整分录，直接调期初数或计入当期损益，不动25年已申报的季报和年报，风险最低；如必须让25年账表完全一致，优先在25年年报中按代账公司已申报的全年累计数（营业收入、营业成本、利润总额）填列，差异通过纳税调整项目明细表（a105000） 其他 栏做一次性调整，确保利润总额与4季度报送财报一致，避免触发金税系统 收入成本弹性异常 申报与财报比对不符 等预警，同时留存科目余额表、调整说明及业务凭证备查，确需更正申报的再按国家税务总局公告2021年第34号办理，不要大面积重报往期数据。