我想咨询个问题，单位在5月底就不生产经营了，但是电费发票6月份才开出来呢，这样导致6月份就有不大的待抵扣的进项，该怎么处理比较好呢？

老师，我接手的这家电商公司，3月开始有产生费用，但是前面的会计一直没有做账，都是0申报，6月份开过票。我有问过前面的会计为什么没有做账全部领0申报，她说实际大部分都是刷单的，实际销售很少的，购进来的商品发票又没有的，不知道到底该怎么处理，索性就没有做账。那我现在是从9月份开始建账呢，还是把前面3月份开始的账全部补起来呢，很困惑。

老师 我是新入职的 我们是房地产开发公司 我们现在交税是预缴 因为开票是不征税 就按3%预缴 现房是老项目 定额%交税 进项记的账都是待抵扣进项税额 这个月有一张退个税手续费的回单 开了一张6%的发票 做了销项税额 刚才主任说让把那张税额抵了 请问老师 是什么意思呢 我该怎么抵呢 老师

老师1月份付出去那200多万农民工工资没报个税，就是这段时间项目经理造了一部分工资表大概有130多万的工资表给我，差不多有70来个人，他说是可控的人可以报个税的人，但工资表造的是今年1月到4月或是2月到6月份的，每人只造了大概4个月的样子，我把这些个税都报在所属期7月份，但入职日期都要填1月或是2月，但这样每个人就都扣不到一点个税了，这个怎么办好呢，130多万的工资，不可能不交一点个税呀，我问项目经理可以把这些工资表的月份都改动一下，改到4-7月，我就把入职日期填到4月份，适当的交点个税（个税归公司承担）不，他说不能改，因为这些人有的6、7月份已经在其他地方有发工资了，这个要怎么操作才能交点个税呢

我咨询一下你，我们有张餐费发票不能抵扣的，但是给抵扣的，假如这张发票含税价100元整，我在做分录的时候知道进项税额不能抵扣，所以我直接做分录： 借：管理费用100元 贷：银行存款 但是后来才想到出纳已经把这100元其中的6元已经抵扣掉了，那我在1月份的时候怎么调整啊？，这个进项税转出的这个。分录怎么做，我下个月要交这六块钱转出

2022年9月份申报8月份的增值税及附加税，并且银行已扣款。后来当时的会计应该是发现申报错了，申报数据比实际开票收入要多，就更改了申报表，导致产生了退税。但那个时候没有处理，我是前几天发现了，就和税务局咨询，昨天增值税和附加税产生的差额已经返还给单位。你说这笔分录该怎么处理？借银行存款，贷利润分配-未分配利润对吗？使用的小企业会计准则。