5月所有凭证录完了，咋样判断这个月是否交企业所得税，如果交，应该咋计算这个金额，是看科目余额表吗？
你好，看利润总额是不是大于0，有没有亏损需要弥补还
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老师，月末先结转损益，然后根据“本年利润”科目的贷方余额编制所得税费用的分录吗？借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 ，如果是借方余额则不编制该分录，是这样吗？
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老师请教下，2023年收到2022年汇算清缴退税，分录是这样写吗？本公司小企业会计准则， 借：银行存款 2000. 借：应交税费-应交企业所得税 -2000 借：应交税费-应交企业所得税2000 借：所得税费用 -2000 2023年1-9季度计提了所得税 ，那么截止9月计提的所得费用会冲减2022年汇算清缴计提的所得税费用，就会出现利润表所得税费用跟所得税预扣预缴申报表的金额不一致，是否有问
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老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？
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老师好，1月计提年终奖1月发放了年终奖，2月申报年终奖个人所得税，我在1月写了年终奖计提分录和发放分录，余额表里 应交个人所得税科目贷方有余额，正好等于年终奖需要申报的税额，是不是2月申报了年终奖个人所得税，写分录 借:应交税费应交个人所得税 贷银行存款就可以没有贷方余额了呀，可不可以这样写分录呀
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年末 12月份底算出增值税本月是留抵 是不是有一个操作要把年末进项税余额全部年末转出销项余额也全部转出 年末进项税额余额也全部转出 然后倒挤出应交税费应交增值税未交增值税应该结转的金额？然后凭证做好后，查科目余额表进项销项进项转出余额都平了然后未交增值税余额就是月底（年底）留抵的增值税金额，这样对吗
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老师好 请教问题 2016年前企业A购买土地买价25万一亩，现在卖给企业B卖价32.5万一亩企业A和企业B各需要交多少税费? 另外企业A还付给个人居间费这个个人需要交多少税怎么算?
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老师，写白条入账风险预警的情况说明怎么写？我们公司没有这种情况，结转成都是23-24年入账的工程施工
粤公网安备 44030002003870号
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利润总额*25%，小微企业是5￥
在哪看利润总额
看你的利润表呀，财务报表
都没有结完账，还没有出报表，
那没法看，出完了报表才可以的
我就想问在没有出报表的情况下，咋样计算企业所得税
所有收入累计科目减去损益类科目
难道是出完报表在计算企业所得税吗？
自己计算按我说的办法就
如果有亏损要弥补，应该咋做会计分录
不需要做的，自动弥补这里