5月所有凭证录完了，咋样判断这个月是否交企业所得税，如果交，应该咋计算这个金额，是看科目余额表吗？
你好，看利润总额是不是大于0，有没有亏损需要弥补还
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老师，月末先结转损益，然后根据“本年利润”科目的贷方余额编制所得税费用的分录吗？借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 ，如果是借方余额则不编制该分录，是这样吗？
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老师请教下，2023年收到2022年汇算清缴退税，分录是这样写吗？本公司小企业会计准则， 借：银行存款 2000. 借：应交税费-应交企业所得税 -2000 借：应交税费-应交企业所得税2000 借：所得税费用 -2000 2023年1-9季度计提了所得税 ，那么截止9月计提的所得费用会冲减2022年汇算清缴计提的所得税费用，就会出现利润表所得税费用跟所得税预扣预缴申报表的金额不一致，是否有问
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老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？
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老师好，1月计提年终奖1月发放了年终奖，2月申报年终奖个人所得税，我在1月写了年终奖计提分录和发放分录，余额表里 应交个人所得税科目贷方有余额，正好等于年终奖需要申报的税额，是不是2月申报了年终奖个人所得税，写分录 借:应交税费应交个人所得税 贷银行存款就可以没有贷方余额了呀，可不可以这样写分录呀
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年末 12月份底算出增值税本月是留抵 是不是有一个操作要把年末进项税余额全部年末转出销项余额也全部转出 年末进项税额余额也全部转出 然后倒挤出应交税费应交增值税未交增值税应该结转的金额？然后凭证做好后，查科目余额表进项销项进项转出余额都平了然后未交增值税余额就是月底（年底）留抵的增值税金额，这样对吗
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5月所有凭证录完了，咋样判断这个月是否交企业所得税，如果交，应该咋计算这个金额，是看科目余额表吗？
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老师 整个生产型出口确认收入 跟收到美金的分录能发一个吗 包括月底汇率变动的分录
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请问一下生产企业的品质部门购买材料测试的费用要放入什么费用
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5月所有凭证都做完了，咋样判断是否交企业所得税和确定的金额，如果交企业所得税应该咋做会计分录
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股权转让，股东交的印花税能从公司走账吗
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老师，工商年报里面纳税总额包括社保单位缴纳部分吗
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老师你好我是一个商贸公司 1、只要做铁路代理发运 下游客户把铁路运费给我们 我们直接支付给铁路局 铁路发票开给我们 我们平价再开给客户 签订的都有代理发运协议 这样合理吗 2、其中一部分有公路倒短运输 我们也是找的有资质的公司开具的公路运输发票 我们再平价开出去 我公司是没有道路运输许可证的 我进来再开出去 不需要道路运输许可证吧
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老师往公户打款备注错了，给他退回重新打款应该怎么备注
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老师，直播服务 现在赋码是其他生产生活服务吗
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老师你好，我们是外贸企业出口退税的，因为收汇不齐被要求归还之前已经退的税，增值税主表怎么填写
粤公网安备 44030002003870号
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利润总额*25%，小微企业是5￥
在哪看利润总额
看你的利润表呀，财务报表
都没有结完账，还没有出报表，
那没法看，出完了报表才可以的
我就想问在没有出报表的情况下，咋样计算企业所得税
所有收入累计科目减去损益类科目
难道是出完报表在计算企业所得税吗？
自己计算按我说的办法就
如果有亏损要弥补，应该咋做会计分录
不需要做的，自动弥补这里