年末 12月份底算出增值税本月是留抵 是不是有一个操作要把年末进项税余额全部年末转出销项余额也全部转出 年末进项税额余额也全部转出 然后倒挤出应交税费应交增值税未交增值税应该结转的金额？然后凭证做好后，查科目余额表进项销项进项转出余额都平了然后未交增值税余额就是月底（年底）留抵的增值税金额，这样对吗

老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答

我想咨询下月末或年末进项税额和销项税额转出的处理，应交税费-应交增值税-转出未交增值税是个备抵科目吗？转出未交增值税的余额如何处理？

月末销项税额大于进项税额时，结转转出未交增值税时，是否要将应交税费—应交增值税（进项税额）和应交税费—应交增值税（销项税额）俩个科目结转无余额？还是说这俩个科目不需要结转，余额一直往后顺延，就像固定资产科目一样的

12月末结转进销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额409186.43 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税175002.43 应交税费-应交增值税-进项税额234184（倒挤） 销项税额和转出未交增值税的余额会平掉，但是应交税费-应交增值税-进项税额余额本来是514486.86 倒挤应该要平掉的 但是因为10 11 月有期末留抵税额 现在做的这个分录进项税额还是有余额 这个分录应该要怎么做

老师好！请您帮我看看增值税数据 年底进项税额科目余额132229.97元 销项税额科目余额106225.25 结转之后转出未交增值税科目余额41705.91元 未抵扣进项税额45313.76 2024已交增值税累计金额15701.25 感觉不对劲，不知道问题出在哪？ 转出未交增值税借方余额应该要等于未抵扣进项税额的 余额才对吧？