老师，前会计计提的工资数跟个税扣缴端的金额对不上，我到底应该怎么样一步一步查呢？麻烦把详细流程说一下，谢谢了。

老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！

老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师

#提问#老师这个出口分录和收汇，月末调汇，到底应该怎么操作？需要几步骤才算完成有点晕了，麻烦老师给具体做一下这个分录，谢谢！还有有的报关单写着FOB价还有大部分是到岸价,做分录时有什么区别？例如24年9月27日出口印度货款8000美元，报关单上是离岸价FOB,10月29日收7983美元，发报行扣费12美元，人民币未结汇，当月1日汇率7.0709元，开票金额56567.2元，具体分录怎么写，月末还需要写调汇的分录吗？假如11月份结汇汇率7.23元，分录又怎么做呢？如果换成是到岸价分录又该怎么做？麻烦老师给写一下具体详细的分录吧，谢谢！

老师，我们建筑行业，给甲方提供纯劳务服务，那成本就是纯人工。这样真实业务 应该没有问题吧？ 另外还有一个问题，24年计提了90万工资，实际发了30万，还有60万未发，预计25年1月再发50万，也就是还有10万24年工资未付。这样的情况下，我是否需要在24年年底的账上红冲掉多计提的工资，虽然我知道调表不调账，但是应付职工薪酬明细账一直挂着10万在这里，怕跟以后的工资弄乱了 还是说，就把10万放那里，反正25年5月汇算前发完就行，但是就是不知道怎么跟25年工资区别开来，付的哪些是24年，哪些是25年。怕以后注销有问题， 老师三个问题，麻烦一一回复一下，谢谢老师

老师您好，我又来了，我是刚才那个问个税的，麻烦您了。继续上个问题说。 个税申报是账簿 贷方的计提数，这个计提数就是工资表上的数对吗（我知道是工资表上的应发工资，但是我问得不是这个）。。。。那什么情况下账簿借方数，贷方数不一样呢？我遇到过不一样的情况（借方也是按照回单发的，应该跟工资表一样啊，工资表又是计提的贷方数。。。。为什么会存在不一样了呢，这时候汇算清缴上的，实际发生额和税收金额又按着哪个数填写呢？？？）