12月支付的伙食费200万 但实际的成本是190万 对方收到200万后会把10万的现金退回 请问这个差额用什么会计分录呢？ 当时我计提成本的时候 借：主营业务成本190万 贷：应付账款190万 实际支付时 借：应付账款200万 贷：银行存款200元 中间这个差额我如何做会计分录好呢？

老师你好，我去年12月份暂估了成本，借：主营业务成本200万，贷：应付账款200万，今年4月份收到了发票，实际收到票是220万，我把去年的红冲了，做了这个实际金额，那有差额的那部分怎么入账？

你好，上个月收到了a公司一笔借款10万。然后会计分录是借，银行存款，贷，其他应付账款。这个月与a公司合作给我们这边支付了一个二百万的项目，但是上个月还欠贵公司10万，贵公司直接从这个项目的200万金额扣除，打款进来190万。这个账务怎么处理呀？

12:46问答详情23:46:19后或5次对话后问题结束你好，上个月收到了a公司一笔借款10万。然后会计分录是借，银行存款，贷，其他应付账款。这个月与a公司合作给我们这边支付了一个二百万的项目，但是上个月还欠贵公司10万，贵公司直接从这个项目的200万金额扣除，打款进来190万。这个账务，会计分录是借，银行存款190万。其他应付款10万，贷，主营业务收入200万。那我们就得给他们开200万的发票，还是190万的发票呀？

你好，上个月收到了a公司一笔借款10万。然后会计分录是借，银行存款，贷，其他应付账款。这个月与a公司合作给我们这边支付了一个二百万的项目，但是上个月还欠贵公司10万，贵公司直接从这个项目的200万金额扣除，打款进来190万。这个账务，会计分录是借，银行存款190万。其他应付款10万，贷，主营业务收入200万。那我们就得给他们开200万的发票，那会计分录怎么写呀？算是这个项目账务结束了呀？

老师好，想请教一下，劳务派遣公司开了对方劳务发票，选的是差额征税开的，但由于投标中标，可实际做时没有盈利，所以，税额为0；想问一下，这种情况做会计分录时可否借：应收账款 5万，贷：主营业务收入5万。计提工资时，借：主营业务成本5万 贷应付职工新酬 5万。