老师 请问分公司一直转款到总公司，在总公司这边已经挂账很大了，这个需要怎么处理？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师您好，我们是建筑行业，在外地有一个项目，但是没有办外经证，然后客户已经打款到我们公司，所以我们在项目地新开了个分公司，就相当于这次款是总公司代分公司收款，请问这笔款需要总公司从银行转回给分公司吗，这种情况怎么处理呢
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老师，我们有个项目在没开分公司之前，业主转了一笔工程款到总公司账户，还没开销项票，合同是跟总公司签的，但是业主要求开分公司，由分公司开票，这笔工程款已经转给挂靠项目老板了。这笔业务怎么处理
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老师，在异地成立了一家非独立核算的分公司，银行开户需要200元，由总公司转到了分公司账户，总公司这边怎么做账务处理呢
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在同一城市的总分公司，分公司的收入转到总公司，这个账务怎么处理，分公司是小规模已经缴纳税款了，收入转到总公司，总公司怎么列支？
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我公司属于总公司，前几年在其他省份成立分公司后，分公司的经营资金都是从总公司借款，总公司一直挂账，导致总公司其他应收款很大，六七百万，请问正确的是怎么处理？还有就是如果分公司要注销，注销前这往来账总分公司分别如何处理？
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老师 请问分公司一直转款到总公司，在总公司这边已经挂账很大了，这个需要怎么处理？
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公司餐厅自主经营。然后集团年初预算按每人每天22元，一个月补助22天计算。现在要问公司给餐厅补助，我们自主经营是不是就不存在这种情况？那是不是也意味着我们的食材采购和厨师的劳务费这部分就算我们餐厅的费用，集团要求统计这个餐厅补助部分是不是就是我们实际发生的的金额相比较？来看这个补助金额是否超额？
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老师，供应商给我们的货，我们卖给客户，客户要求开票和供应商给我们的开票名称不一样，比如供应商开给我们头尾版/卷，客户要求开废钢，能开废钢吗
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老师。我想问一下就是公司买进一个小设备2000元，然后没用卖出去1500越南。这个买进卖出怎么写分录，
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老师，请问下老板给别人担保，然后人跑了，人家就从老板的公司账上划款，这个怎么弄啊？
粤公网安备 44030002003870号
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您好，需全面盘点并核对总分公司往来余额，确保双方挂账数一致并明确每笔转款的真实性质。针对纯内部资金调拨，应补签内部资金调拨协议，通过内部往来科目直接互抵平账，总公司账务处理为：借：其他应付款-分公司，贷：内部往来-分公司。若款项实质为代垫费用或服务费，总公司需补开对应发票确认收入入账，账务处理为：借：其他应付款-分公司，贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）。若属于分公司利润上缴，则直接走利润分配流程核销挂账，账务处理为：借：其他应付款-分公司，贷：利润分配-未分配利润。 处理过程需严格遵循合规依据，总分机构跨县货物移送按《增值税暂行条例实施细则》第四条处理，跨省分公司企业所得税汇总分摊按国家税务总局公告2012年第57号执行，关联交易定价合规按税收征管法第三十六条执行。收尾时，所有操作必须留存协议、银行回单及内部审批单备查，以规避长期大额挂账触发金税四期预警带来的税务稽查风险。