
老师好 年末结账 发现利润表的净利润和资产负债表的未分配利润不一致(本期-上期),损益类科目没有余额,这是什么情况呢。我用的是金蝶软件,会出现损益类借方负数不能结转的可能吗
企业每个季度末计提企业所得税,如果是在期间损益结转前根据利润表的本年利润累计数*相应税率来计提,那这个计提分录做完后再结转期间损益,最后记账再出利润表,这个利润表的本来累计数不是还得再减去企业所得税,那这最后申报的时候应缴纳的企业所得税还是跟计提的不一样啊?不知道描述的够不够清楚,有没有老师能详细解释一下
老师,我们公司去年结转的本年利润是12月底利润表中的淨利润数据,但是我在财务软件里看本年利润的余额不是这个数额,相差较大,是什么原因?
老师,23年的 上任会计,在财务软件中 23年 有的月份,减少管理费用在财务软件中红字录入贷方了,结转的时候我发现是手工录入的,财务费用也有这种情况,导致23年利润表本年累计净利润和资产负债未分配利润差额表不平了,在23年利润表中 应该调减 管理费用 和财务费用最后净利润本年累计数是和原来比是增加的才能和资产负债表未分配利润差额相等,但是有好多笔,无法查证也没有纸质凭证和附件,这种情况,如何再财务软件中调整,才能利润表和资产负债表 科目余额表勾稽关系才能勾稽上呢?
老师我们财务软件不能自动出财务报表,我们是小规模纳税人,我先在电子税务局填报的利润表,现在填资产负债表时,根据2025.10-12月的科目余额表已经填了利润表,现在填资产负债表时,那25.1-12月的科目余额表中本年利润的期末余额和利润分配的期末余额这两个科目没用不用看吧?
老师,什么情况教育费附加和地方教育费附加不减免
2021年5月31日,甲公司将建造完成的商品房(账面价值95000万元)整体出租给丁公司,年租金2 400万元,租赁期开始日为2021年6月1日。当日,丁公司向甲公司支付的租金2 400万元。当日商品房的公允价值为100 000万元,请问如何做账务处理,谢谢
老师,我们公司i6月份收到一张房租费的发票35000(交的是2026年6月-12月份)房租,收到发票怎么做会计分录,需要每月摊销房租吗?会计分录指导一下
老师,您好,给老板个人买的商业保险,计入什么费用合适
自然人电子税务局(扣缴端)怎么查作费申报
老师,这个word里面复制过来的数据导致两边不一样齐,在哪里调整,在单元格对齐方式里面调不行
存1000万定期开980万银票是图啥
老师,请问下,在6月开了发票之后。后面红冲了,但是没操作成功,在7月的时候。才完成红冲发票,那么在当月的时候。此发票还要交税吗?
个税的作废申报,那里可以看到记录
老师,贸易公司,出口白酒,可以退哪些税?